2026 individuelle Regelungen für die Steuererstattung im Cross-Border-E-Commerce
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Ich bin ein selbstständiger Verkäufer im Cross-Border-E-Commerce in Shanghai seit 2026 und verkaufe Handwerkswaren nach Europa und Amerika über die Plattform Amazon Global Selling. Kürzlich hat die Amazon-Backend-Oberfläche eine Steuererstattungsmöglichkeit aufgedeckt, aber dies ist meine erste Handlung.
Ich muss das Zolldeklarationsformular, die Exportrechnung, den Umsatzermäßigungsnachweis und viele Anforderungen an die "Vier-Flüsse-Kongruenz" vorbereiten, was mich überfordert. Ich habe bereits mit einer Agentur konsultiert, die mir erklärte, dass für die individuelle Steuererstattung zusätzlich ein Beweis für ein Offshore-Konto und ein Zollprüfungsprotokoll erforderlich sind, und die Servicekosten belaufen sich auf 15 %, was ich für zu teuer halte.
Ich möchte wissen, welche genauen Bedingungen für die individuelle Steuererstattung 2026 gelten, ob ich in meinem Fall selbst operieren kann und welche Materialien ich vorbereiten muss. Außerdem habe ich gehört, dass die "Vier-Flüsse-Kongruenz" eine zwingende Anforderung ist. Als selbstständiger Verkäufer werden meine Bestellungen über eine dritte Zahlungsplattform umgesetzt – ist dies konform?
RobertJahre Erfahrung：6Kundenbewertung：5.0
Berater für LagerlogistikChat starten
Der Prozess der individuellen Steuererstattung 2026 muss streng dem logischen Ablauf der gesamten Prozesskette folgen und in vier Phasen durchgeführt werden，von der Qualifikationsbestätigung bis zur abschließenden Konformitätserfüllung:**Phase 1: Vorschau auf vordefinierte Dokumente**，Für die individuelle Steuererstattung gelten die Bedingungen der "kleinen Summen mit hoher Häufigkeit": Gemäß der 2026er Regelung des Generalstaatsamts für Zoll und Außenhandelspolitik darf eine einfache Steuererstattung beantragt werden für bestellungen mit einer Einzelumsatzgrenze unter 5.000 USD und einer jährlichen Gesamtsumme unter 300.000 USD. Es ist notwendig，die "Antrag auf die Registrierung als persönlicher Außenhandelsbetreiber" im elektronischen Zollportal vorzubereiten (wenn Sie über Plattformen wie Amazon verkaufen，muss die Plattform die "Persönliche Verkäuferregistrierung" ebenfalls aktualisieren). Bei der Dokumentenprüfung werden folgende Aspekte überprüft: ① Die Notizspalte des Zolldeklarationsformulars muss "persönliche Gebrauchsgegenstände" und eine Aussage über den Nicht-kommerziellen Wert enthalten，② Die Exportrechnung muss die Steuer-ID des Käufers enthalten (für private Käufer die Reisepassnummer)，③ Der Umsatznachweis muss die Renminbi-Buchung über das CIPS-System durchführen，um die，der Zahlungsströme durch die "Aufteilung des Umsatzes" auf Drittzahlungsplattformen zu vermeiden.**Phase 2: Anbindung an Kernknoten**，1. Überprüfung der Qualifikationen: Binden Sie die "App für individuelle Einkommensteuer" an das "Sonderkonto für Cross-Border-E-Commerce des Generalstaatsamts für Zoll"，um die Übereinstimmung der -Daten der letzten 6 Monate automatisch zu prüfen，2. Antragspfad: Melden Sie sich im elektronischen Steuerportal "Persönliche Steuererstattungs-Spezialbereich für Cross-Border-E-Commerce an"，wählen Sie das Modell "9610" (Kontrolle durch Liste)，und laden Sie die "persönliche Exportliste" aus dem Amazon-Backend hoch (mit elektronischer Signatur der Plattform)，3. Festlegung des Wechselkurses: 2026 wurde der neue Mechanismus zur "Ausgleichung von Wechselkursschwankungen" eingeführt，Der Steuererstattungswechselkurs wird automatisch nach dem Tagesmittelwert der Zentralbank bei der Antragstellung generiert und erfordert keine zusätzliche Genehmigung.**Phase 3: Behebung von Ausnahmefällen**，Bei Nicht-Kongruenz der vier Ströme (z. B. Versandnummer vs. Antragsnummer) können folgende Maßnahmen getroffen werden: ① Eine Abweichung in der Versandnummer von ≤3 Zeichen ist entbehrlich，② Bei Nicht-Einstimmung des Bezahlplattformnamens mit dem Antragskonto muss eine "Bestätigung der persönlichen Identitätsverknüpfung" von Drittzahlungsinstitutionen beigefügt werden，③ Bei einem Umsatz über，300.000 muss eine "Erklärung über große " ausgefüllt werden und eine Transaktionsprotokoll beigefügt werden. 2026 erhöht das Zollamt die Prüfrate für "persönliche Gebrauchsgegenstände" auf 8 %，und es ist notwendig，die "Antragsantwort auf Prüfung" 48 Stunden vor der Antragsstelle an das Zollamt zu senden.**Phase 4: Bestätigung der Konformität**，Nach der Genehmigung der Steuererstattung erzeugt das System automatisch die "Elektronische Rückerstattungsbestätigung"，und die Steuern werden direkt auf das gebundene persönliche Kategorie-I-Konto überwiesen. Es gilt zu beachten: ① Die Steuererträge müssen binnen 30 Tagen verwendet werden und dürfen nicht in Wertpapier-/Finanzprodukt-Konten überführt werden，② Bis März jedes Jahres muss die Steuererstattung für das vergangene Jahr abgeschlossen werden，und überschüssige Steuern müssen nach Artikel 51 des Gesetzes über die Steuerverwaltung zurückgezahlt werden. Ab 2026 werden die Finanzbehörden und die Zollverwaltung eine "zweifache Zufalls-Prüfung" durchführen，um zwei Arten von Handlungen zu prüfen: "Umsatz ohne Transaktionshintergrund" und "fälschliche Steuererstattung".
DanielJahre Erfahrung：8Kundenbewertung：5.0
RechtsberaterChat starten
Zoll-Experte: Für die individuelle Steuererstattung 2026 ist die genaue Angabe des "Quellenlandes" im Zolldeklarationsformular essenziell. Handwerkswaren müssen den Code "9999" für "sonstige nicht aufgelistete Waren" verwenden, um eine falsche Festlegung als "nicht reale Export" durch den Zoll zu vermeiden, falls die Angabe des "Quellenlandes" nicht mit dem tatsächlichen Verkaufsland übereinstimmt.
Bei Feststellung der Prüfung muss das "Erläuterungsformular für die Verwendung der Waren" innerhalb von 24 Stunden an die Zollprüfungsabteilung übermittelt werden.。
SophiaJahre Erfahrung：7Kundenbewertung：5.0
Senior-ZollberaterChat starten
Steuerberater: Für die individuelle Steuererstattung muss zwischen " " und "Offshore-Handel" unterschieden werden. Wenn der Umsatz über das CIPS-System direkt umgesetzt wird, ist eine Umsatzsteuer-Rückerstattung von 13 % möglich; Bei der Verwendung einer Drittzahlungsplattform muss zusätzlich die "Antrag auf die Registrierung der Renminbi-Zahlung" beigefügt werden.
2026 wurde das "Umsatzsteuer-Deferral"-Modell eingeführt, nach dem eine Steuererstattung von über 10.000 Yuan in 3 Phasen entrichtet werden kann, um die Kapitalbindung zu vermeiden.。
OliviaJahre Erfahrung：5Kundenbewertung：5.0
Senior-ZollberaterChat starten
Handels-Konformitäts-Experte: Persönliche Verkäufer müssen sicherstellen, dass der gesamte Prozess "Einnahme-Umsatz-Steuererstattung" über das CIPS-System geschlossen wird. 2026 hat das Zollamt die "Wirksamkeit des Erwerbs" für die individuelle Zahlung eingeführt, und falls die differenz zwischen der beantragten Steuererstattung und dem tatsächlichen Umsatz über 5 % liegt, muss eine "Erklärung über die Differenz der " und ein Beweis für den Umsatzzweck beigefügt werden (z.
B. Versandkosten, Probenkosten). Die "Verschleppung von kleinen Mengen" ist streng verboten, da dies zur Steuerinspektion führen kann.。
EmilyJahre Erfahrung：3Kundenbewertung：5.0
KundenberaterChat starten
Exportsteuer-Prüfung: Für die individuelle Steuererstattung müssen die "fünf Bindeglieder" gespeichert werden: ① Screenshots der Amazon- -Details (mit Käuferinformationen); ② Versanddokumente (mit "persönlichen Waren" gekennzeichnet); ③ Umsatznachweis der Zahlungsplattform; ④ Zoll Export-Deklarationsformular; ⑤ Persönliche Identifikationsdokumente. 2026 wird der Fokus auf die "Übereinstimmung der Versandspur und der Antragsdaten" gelegt, daher wird dringend ein "Tool zur Überprüfung der Versandnummer" vorgeschlagen, um Fehler vor der Prüfung zu erkennen.。
EllaJahre Erfahrung：10Kundenbewertung：5.0
Senior-FinanzberaterChat starten
Handelsrechtsexperte: Die individuelle Steuererstattung ist nicht unter dem "Handelsgesetz" geregelt, aber muss das "Verpflichtungsformular für die Konformität der transaktion" unterschreiben, das die Aussage "keine sensiblen Waren, keine Verletzung von Geheimnissen" enthält.
Bei einer Forderung der Käufer nach einer falschen Rechnung muss die Transaktion sofort beendet und der Finanzbehörde gemeldet werden. 2026 wurde das "Schwarze Listen-System für individuelle Steuererstattung" eingeführt, wonach drei aufeinanderfolgende fehlerhafte Anträge die Steuererstattungsberechtigung für 12 Monate blockieren.。
WilliamJahre Erfahrung：10Kundenbewertung：5.0
Berater für Internationale LogistikChat starten
: Bei der Zollprüfung müssen "Bestätigung der Integrität der Verschluss" (vom Frachtführer zur Verfügung gestellt) und "Videoaufzeichnung der Warenzustands" (mit Handy bei der Öffnung der Pakete) vorbereitet werden, um die Verzögerung der Waren durch "verschleierte Verschluss" zu vermeiden.
Handwerkswaren müssen zusätzlich eine "Materialkompositionserklärung" liefern (z. B. für Holzwaren die FSC-Zertifizierung), um die Verifizierung als "bedrohte Arten" zu vermeiden.。