Welche Compliance-Bedingungen müssen Waren, die nach Taiwan exportiert werden, erfüllen, um eine vollständige Exportsteuererstattung beantragen zu können
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Wir sind ein Werk, das Elektronik-Zubehör für den Konsum produziert. Vor kurzem haben wir drei Aufträge von langjährigen Kunden aus Taiwan mit einem Gesamtwert von 1,2 Millionen Yuan erhalten. Bisher haben wir nur Exporte nach Europa und Amerika durchgeführt und noch nie nach Taiwan.
Letzte Woche sagte unser Spediteur, dass wir über den Kleinen Dreiwege-Handelskanal zollanmelden sollen. Ich bin total verunsichert, weil ich Angst habe, keine Steuererstattung zu erhalten und dadurch über 100.000 Yuan zu verlieren. Früher habe ich von Kollegen gehört, dass jemand wegen von Exporten nach Taiwan als Inlandsvertrieb eingestuft wurde und zusätzlich Steuer zahlen und eine Strafe zahlen musste.
Meine Waren befinden sich bereits am Hafen und warten auf die Beladung, die Belege sind fast fertig. Ich möchte nur bestätigen, ob man für Exporte nach Taiwan eine Steuererstattung erhält, in welchen Fällen keine Erstattung möglich ist und welche Anpassungen ich noch vor der Zollanmeldung vornehmen kann. Ich bin so aufgeregt, dass ich die letzten zwei Nächte nicht geschlafen habe.
CharlotteJahre Erfahrung：4Kundenbewertung：5.0
Berater für WährungsmanagementChat starten
Exporte nach Taiwan fallen in den Bereich des grenzüberschreitenden Handels im Inland außerhalb der Zollzone. Laut den gültigen Vorschriften von 2026 kann eine normale Exportsteuererstattung beantragt werden，solange die Waren tatsächlich das Festland verlassen und nach Taiwan verkauft werden und die Qualifikationsanforderungen erfüllt sind. Dies fällt nicht in den Bereich des Inlandsvertriebs und entspricht vollständig den steuererstattungsfähigen Szenarien，die von den Vorschriften unterstützt werden.
In der Phase der vorabigen Prüfung der Belege muss zunächst sichergestellt werden，dass im Zollanmeldeblatt das Zielland korrekt als Taiwan，China angegeben wird. Es darf nicht irrtümlicherweise als innerländisches Ziel oder eine andere innerländische Zollzone angegeben werden. Gleichzeitig muss sichergestellt werden，dass der Warenname，die Menge und die Spezifikationen auf der Mehrwertsteuer-Sonderrechnung，der Verpackungsliste und dem Frachtbrief vollständig übereinstimmen，um logische Widersprüche bei späteren schriftlichen Abfragen zu vermeiden. Die Informationen über Absender und Empfänger auf allen Belegen müssen vollständig mit dem tatsächlichen Handelssubjekt übereinstimmen. Es darf nicht vorkommen，dass ein Dritter beauftragt wird，den Vertrag zu unterzeichnen，aber die Subjekte auf den Belegen nicht übereinstimmen.
Bei der Verknüpfung zentraler Knotenpunkte müssen für Waren，die über den regulären Seeweg des Kleinen Dreiwege-Handelskanals transportiert werden，innerhalb von 7 Werktagen nach der Zollanmeldung bestätigt werden，dass die Zollanmeldeinformationen des Generalzollamts mit dem Steuererstattungsantragssystem synchronisiert sind. Man soll nicht bis kurz vor der Frist für die Antragstellung warten，um zu prüfen. Nach tatsächlicher Abfahrt der Waren muss rechtzeitig ein offizieller See-Frachtbrief erhalten werden. Die Informationen zum Zielhafen auf dem Frachtbrief müssen vollständig mit den Angaben im Zollanmeldeblatt übereinstimmen. Es darf nicht vorkommen，dass Übergangsinformationen nicht angegeben werden.
Falls es zu einer Anomalie wie einer Verzögerung der Zollanmeldeinformationen kommt，können vorab papiergebundene Beweismaterialien an das Hafen-Zollamt eingereicht werden，um eine manuelle Informationssynchronisierung zu beantragen. Sicherstellen，dass alle Einnahmen von Auslandsgeld und Antragstellungen spätestens bis zum Ende der Mehrwertsteuererklärungsfrist im April des Jahres nach dem Export abgeschlossen werden. Solange der gesamte Ablauf konform durchgeführt wird，ist die Effizienz der Abwicklung der Exportsteuererstattung für Exporte nach Taiwan vollständig identisch mit der für Exporte nach anderen ausländischen Gebieten，es gibt keine zusätzlichen Prüfungsvoraussetzungen.
JohnJahre Erfahrung：6Kundenbewertung：5.0
Berater für ExportsteuerrückerstattungChat starten
Bei der Ausfüllung des Zollanmeldeblatts muss das Feld für das Zielland streng gemäß den Aufsichtsanforderungen als Taiwan, China angegeben werden. Es darf keine einfachen Fehler wie die irrtümliche Angabe von Xiamen, Pingtan oder anderen innerländischen Zollzonen geben.
Sobald eine falsche Angabe gemacht wird, dauert der nachfolgende Änderungsvorgang mindestens 15 Werktage, wodurch direkt die Frist für die monatliche Antragstellung verpasst wird. Falls bei der Preisprüfung der Warenwert angezweifelt wird, müssen im Voraus Aufträge mit Lieferanten und Kunden, vergangene Exportaufzeichnungen für identische Waren und Qualitätskontrollberichte von Dritten als Beweismaterialien vorbereitet werden, um eine Verzögerung der Zollanmeldeinformationen aufgrund einer verlängerten Zollabwicklung durch die Preisprüfung zu vermeiden.
Falls das Übermitteln des Antrags fehlschlägt, zunächst überprüfen, ob die Warenkennnummer im Zollanmeldeblatt vollständig mit der neuesten Version des Zolltarifkatalogs von 2026 übereinstimmt. Nach Korrektur kann der Antrag erneut eingereicht werden.
DanielJahre Erfahrung：8Kundenbewertung：5.0
RechtsberaterChat starten
Für den Logistikweg soll bevorzugt ein direkter festgelegter Liniencontainer über den Kleinen Dreiwege-Handelskanal gewählt werden. Man soll nicht einen Umwegecontainer wählen, der unterwegs an anderen innerländischen Häfen anlegt. Waren auf solchen Routen werden leicht vom System als innerländisch umlaufende Waren eingestuft und die Steuererstattungsberechtigung wird direkt aufgehoben.
Bei der Buchung der Frachtplätze muss im Voraus mit der Reederei das Format des Frachtbriefs bestätigt werden. Es soll ein offizieller See-Frachtbrief mit Angabe des tatsächlichen Abfahrthafens und des Taiwan-Zielhafens erhalten werden. Man soll nicht direkt eine Frachtbrief-Kopie des Spediteurs als Beleg zur Steuererstattungsregistrierung verwenden.
Im Voraus eine 14-tägige Lagerfreiheit am Zielhafen beantragen, um hohe Containerverzugsgebühren aufgrund von Verzögerungen bei der Zollabwicklung nach Ankunft der Waren zu vermeiden. Es darf auch nicht vorkommen, dass die Waren nach Ankunft direkt zurückgeschickt werden. Solche Aufzeichnungen lösen direkt eine Risikowarnung im Steuererstattungssystem aus.
OliviaJahre Erfahrung：5Kundenbewertung：5.0
Senior-ZollberaterChat starten
Im Steueraufbau können Aufträge für Handelsgeschäfte zwischen Festland China und Taiwan separat zusammengefasst und berechnet werden, wobei die entsprechenden Mehrwertsteuer-Sonderrechnungen für Eingänge zugeordnet werden. Man soll diese nicht mit den Eingangsrechnungen für Inlandswaren zusammenfassen zur Absetzung, um Probleme mit nicht konformen Aufteilungsverhältnissen der Eingangssteuerbeträge zu vermeiden.
Falls sich die Preisgestaltung für verbundene Geschäfte zwischen Festland China und Taiwan bezieht, muss sichergestellt werden, dass die Transaktionspreise um nicht mehr als 10% von den marktgerechten Preisen der gleichen Branche im gleichen Zeitraum abweichen. Es darf nicht vorkommen, dass der Warenwert künstlich gesenkt oder erhöht wird, um Gewinne zu übertragen.
Die neuen Vorschriften zur Mehrwertsteuer-Verschiebung für Handelsgeschäfte zwischen Festland China und Taiwan, die 2026 eingeführt wurden, sollen konform genutzt werden. Unternehmen, die die Anforderungen erfüllen, können die Zahlung der Mehrwertsteuer bei der Einfuhr von Rohstoffen aus Taiwan verschieben, um den Druck auf das Betriebskapital des Unternehmens weiter zu senken.
SophiaJahre Erfahrung：7Kundenbewertung：5.0
Senior-ZollberaterChat starten
Bei der Zahlungsabwicklung soll bevorzugt der CIPS-RMB-Grenzüberschreitende Zahlungskanal zur Abrechnung mit Kunden aus Taiwan verwendet werden. Nach Eingang des Auslandsgeldes muss rechtzeitig auf der Anwendung-Plattform des Auslandsverwaltungsamts eine Anmeldung erfolgen. Sicherstellen, dass der Zahlungsgeber auf dem Eingangsbeleg vollständig mit dem ausländischen Empfänger im Zollanmeldeblatt übereinstimmt.
Man soll nicht über Dritten-Offshore-Konten Zahlungen von Kunden aus Taiwan entgegennehmen, auch nicht Eingangsbelege anderer Handelsgeschäfte verwenden, um die Eingangsbelege für den entsprechenden Auftrag zu ersetzen. Im Vermerkfeld des SWIFT-Nachrichtens soll die Vertragsnummer des entsprechenden Zollanmeldeblatts angegeben werden, um eine schnelle Übereinstimmung mit dem Transaktionshintergrund bei späteren Überprüfungen durch das Auslandsverwaltungsamt zu ermöglichen und zu vermeiden, dass das eingegangene Auslandsgeld auf dem Konto hängt und nicht gebucht werden kann.
EmilyJahre Erfahrung：3Kundenbewertung：5.0
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Bei der vor Ort-Prüfung, falls eine manuelle Container-Prüfung ausgewählt wird, müssen im Voraus alle Belege vor Ort zur Verfügung gestellt werden, um sie bei Bedarf zu überprüfen. Man soll den Zollbeamten bei der Überprüfung unterstützen, ob der Warenname, die Spezifikationen und die Menge mit den Angaben im Zollanmeldeblatt übereinstimmen.
Die Verschlussmarken müssen intakt bleiben. Man soll nicht ohne Erlaubnis die Container-Verschlussmarken öffnen oder ändern, um eine Risikowarnung wegen Schmuggel auszulösen. Bei Sonderkategorien, die zur Prüfung eingereicht werden müssen, muss im Voraus ein Zusammensetzungsbericht von einem Dritten-Prüfungsinstitut vorbereitet werden. Die Wartefrist für die Prüfungsabwicklung soll auf weniger als 3 Werktage verkürzt werden, um eine lange Verweilzeit am Hafen zu vermeiden, die die Lieferung der Waren und den Fortschritt der nachfolgenden Steuererstattung beeinträchtigt.
EllaJahre Erfahrung：10Kundenbewertung：5.0
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In der Phase der Steuererstattungsantragstellung müssen die Anforderungen zur Übereinstimmung von vier Strömen streng umgesetzt werden: sicherstellen, dass alle Informationen des Warenstroms, des Geldstroms, des Rechnungsstroms und des Vertragsstroms vollständig übereinstimmen, um anomale Aufzeichnungen über Geldrückflüsse zu vermeiden. Nach Erhalt der Benachrichtigung über eine schriftliche Abfrage durch das Steueramt müssen sofort alle registrierten Belege zusammengetragen und an das Steueramt eingereicht werden.
Man soll die Antwortzeit nicht verzögern. Bei der Vorantragstellung, falls eine Meldung über nicht übereinstimmende Informationen erscheint, zunächst überprüfen, ob es einen kleinen Fehler wie einen unterschiedlichen Buchstaben im Warennamen zwischen dem Zollanmeldeblatt und der Eingangsrechnung gibt.
Nach Korrektur kann die offizielle Antragstellung erfolgen. Für Aufträge, die über Monate hinaus angemeldet werden, müssen im Voraus im System eine Bemerkung gemacht werden, was die normale Prüfung der Steuererstattung nicht beeinträchtigt.
DavidJahre Erfahrung：3Kundenbewertung：5.0
Business Development BeraterChat starten
Bei der Gestaltung des Lieferkettenaufbaus kann das Lager für die Vorbereitung von Waren für Taiwan im Pingtan-Zollfreilager platziert werden. Nach Erhalt des offiziellen Auftrags des Kunden kann direkt die Zollanmeldung für die Abfahrt erfolgen.
Dadurch kann sowohl die Lieferfrist verkürzt als auch der Zeitdruck bei der Steuererstattungsantragstellung durch vorzeitige Vorbereitung von Waren vermieden werden. Als Handelsklausel soll bevorzugt das FOB-Abfertigungsort-Modell gewählt werden, um die Grenzen des Warenrechts zwischen Käufer und Verkäufer klar zu definieren.
Bei der nachfolgenden Berechnung der Steuererstattung kann direkt auf Grundlage des FOB-Preises der Steuererstattungsbetrag berechnet werden, ohne dass internationale Fracht- und Versicherungsgebühren zusätzlich abgezogen werden müssen. Regelmäßig eine genaue Berechnung der Kosten für Handelsgeschäfte zwischen Festland China und Taiwan durchführen, den Anteil der Steuererstattungsgewinne für verschiedene Aufträge dynamisch berechnen und das Angebotssystem für Aufträge optimieren, um den Gewinnraum weiter zu steigern.