Welche Steuern und Abgaben sind bei der Import-Export-Vertretung zu zahlen? Vollständiger Leitfaden für die praxisnahe Konformität am Hafen Shanghai 2026

Im März dieses Jahres trafen wir Herrn Bi,der in Suzhou Werkzeuge für den Export herstellt.Er beauftragte zuvor eine kleine lokale Vertretung für die Sendungen in die EU.Die Gegenseite informierte ihn nicht im Voraus über die neueste Anpassung des Antidumpingzolls für Stahlprodukte.Erst als die Waren im Zielhafen ankamen,wurde ihm mitgeteilt,dass eine zusätzliche Abgabe von 12% nachzuzahlen ist.Nach 12 Tagen Liegezeit im Hafen entstanden zusätzliche Kosten von 78.000 Yuan,und schließlich verlor er sogar die Bestellung des Kunden.Viele Außenhandelsunternehmen laufen bei der Suche nach einer Import-Export-Vertretung am ehesten in die Falle,dass sie die Zusammensetzung der Steuern nicht klar verstehen: Entweder zahlen sie unnötig zu viel Geld,oder sie lösen durch versäumte Zahlungen die Risikokontrolle des Zolls aus.

Detaillierte Angaben zu den Kernsteuern im Rahmen der Importvertretung

Die Zusammensetzung der Steuern im Importbereich hängt direkt vom Handelsmodell ab.Bei den derzeit gängigen Modellen des allgemeinen Handelsimports und des zollfreien Imports bestehen große Unterschiede bei den Zahlungszeitpunkten und Berechnungsstandards der Steuern.Die spezifischen Angaben können der folgenden Tabelle entnommen werden:

Beachten Sie,dass die EU im Jahr 2026 den Kohlenstoffgrenzausgleichszoll vollständig umsetzt.Für die Einfuhr der sechs Hauptproduktarten Stahl,Aluminium,Zement,Dünger,Strom und Wasserstoff müssen neben den regulären Zöllen zusätzliche Abgaben nach dem Kohlenstoffausstoß gezahlt werden.Vor der Einfuhr der relevanten Waren muss der Kohlenstofffußabdruck im Voraus berechnet werden,um zusätzliche Kosten zu vermeiden.

Detaillierte Angaben zu den Kernsteuern im Rahmen der Exportvertretung

Inländisch werden im Exportbereich nur wenige Waren besteuert,die Hauptsteuern fallen in der Phase der Zollabfertigung im Bestimmungsland an und umfassen vier Kategorien:

Erstens der Ausfuhrzoll: In China wird der Zoll nur für ressourcenbezogene Produkte wie Seltene Erden,Kohle und einige metallische Mineralien erhoben.Die überwiegende Mehrheit der gewöhnlichen Waren muss keinen inländischen Ausfuhrzoll zahlen.Zweitens die Umsatzsteuer: Waren,die die Bedingungen für die Ausfuhrerstattung erfüllen,können die Politik der Steuerbefreiung und Erstattung genießen.Waren,die die Bedingungen für die Erstattung nicht erfüllen,werden nach dem Standard für den Inlandsverkauf mit Umsatzsteuer besteuert.Drittens der Zoll des Bestimmungslandes: Die Berechnung erfolgt nach dem dem lokalen Zoll-HS-Code entsprechenden Zollsatz,die Bemessungsgrundlage ist normalerweise der FOB-Warenwert.Viertens die besondere Zusatzabgabe,einschließlich Antidumpingzoll,Ausgleichszoll und Sicherheitszoll,die für bestimmte Waren aus bestimmten Ländern erhoben wird.Zum Beispiel erheben die USA im Jahr 2026 einen zusätzlichen Zoll von 25% auf in China hergestellte Aluminiumprodukte,und die EU erhebt einen Ausgleichszoll von 17,4% bis 38,1% auf in China hergestellte Elektroautos.

Bei dem grenzüberschreitenden E-Commerce-Exportmodell,das die Überwachungskanäle 9610,9710 und 9810 nutzt,können vereinfachte Anmeldungen und steuerliche Vergünstigungen durch festgelegte Erhebung in Anspruch genommen werden.Für Sendungen mit einem Warenwert von unter 5000 Yuan können Zoll und Umsatzsteuer vollständig erlassen werden.Bei konformer Nutzung der Kanäle können bis zu 10% der Steuerkosten eingespart werden.

Warnung vor häufigen Steuerfallen bei der Import-Export-Vertretung

Viele Außenhandelsunternehmen glauben,dass alle Steuern bei der Import-Export-Vertretung vom Zoll erhoben werden und es keinen Spielraum für Maßnahmen gibt.Tatsächlich werden 90% der Steuerverluste durch unprofessionelle Vertretungen oder absichtlich eingebaute Fallen verursacht.Es gibt vier häufige Fallen:

• Falsche Klassifizierung des HS-Codes: Der Unterschied im Steuersatz zwischen verschiedenen Warenarten kann bis zu 20% betragen.Einige Vertretungen klassifizieren die Waren willkürlich,um Arbeit zu sparen,sodass entweder zu viel Zoll gezahlt wird oder versäumte Zahlungen eine Zollprüfung auslösen.Im ersten Halbjahr dieses Jahres wurden am Hafen Shanghai mehr als 170 Sendungen zur Nachzahlung von Steuern aufgrund von Klassifizierungsproblemen aufgefordert.
• Versäumte Nutzung von Vergünstigungsqualifikationen: Nach dem Inkrafttreten der dritten Runde der RCEP-Zollsenkungen im Jahr 2026 erreichen 92% der Zolltarifstellen einen Nullzoll.Viele Vertretungen erinnern die Unternehmen nicht aktiv an die Beantragung des Ursprungszeugnisses,sodass die Unternehmen unnötig bis zu 15% mehr Zoll zahlen.
• Gemischte Erhebung von versteckten Nebenkosten: Einige kleine Vertretungen beziehen nicht steuerliche Kosten wie Wechselgebühren,Hafenbetriebsgebühren und Liegegebühren in die Steuerliste ein und berechnen den Unternehmen einen Aufschlag von 10% bis 20%,ohne dass klare Steuerzahlungsbelege zur Überprüfung verfügbar sind.
• Fehlende Übereinstimmung des Anmeldewechselkurses: Der Zoll berechnet die Steuer nach dem Mittelkurs des dritten Mittwochs jedes Monats.Einige Vertretungen berechnen den Warenwert nach dem Wechselkurs am Tag des Geldeingangs,was zu einer zu hohen Bemessungsgrundlage führt.Die Unternehmen zahlen zu viel Umsatzsteuer,und bei einer einzelnen Sendung können bis zu mehrere zehntausend Yuan an zusätzlichen Kosten entstehen.

Es gibt noch eine Art von Grenzproblem,auf die besonders zu achten ist: Einige Vertretungen verleiten Unternehmen dazu,den Warenwert niedrig anzumelden,um Steuern zu hinterziehen.Sobald dies vom Zoll bei der Prüfung festgestellt wird,müssen nicht nur die Steuern nachgezahlt und eine Geldstrafe im Bereich des 0,5-fachen bis 5-fachen Betrags verhängt werden,sondern das Unternehmen wird auch in die Liste der unzuverlässigen Zollkunden aufgenommen.Danach werden alle ein- und ausgeführten Waren zur Prüfung kontrolliert,was den normalen Betrieb der gesamten Geschäftskette direkt beeinträchtigt.

Praxisnahe Konformitätsvorschläge für Steuern 2026

Um die Steuerkosten bei der Import-Export-Vertretung zu kontrollieren,müssen im Kern drei vorbereitende Maßnahmen ergriffen werden: Erstens die Vorprüfung des HS-Codes im Voraus.Übermitteln Sie die Informationen wie Marke,Modell,Material und Verwendung des Produkts im Voraus an die Vertretung,um eine dreistufige Klassifizierungsprüfung durchzuführen und Abweichungen bei der Klassifizierung zu vermeiden.Zweitens prüfen Sie die Handelspolitik des Bestimmungslandes im Voraus,einschließlich der neuesten Steuersätze,der Antidumpingliste und besonderer Überwachungsanforderungen.Bereiten Sie die Qualifikationsdokumente wie Ursprungszeugnisse und Kohlenstofffußabdrucksberichte im Voraus vor,um alle Vergünstigungen in Anspruch zu nehmen.Drittens fordern Sie die Vertretung auf,offizielle Zahlungsbelege für alle Steuern bereitzustellen,und prüfen Sie sie einzeln,um die gemischte Erhebung von Nebenkosten zu vermeiden.

Der Hauptsitz von Zhongshitong befindet sich in Shanghai.Unter Nutzung der politischen Vorteile und der synchronen Informationsgeschwindigkeit des Hafens Shanghai können wir an allen nationalen Häfen standortübergreifend Anmeldungen durchführen und die Anforderungen der Import-Export-Vertretung für alle Warenarten wie gewöhnliche Waren,Maschinen und Elektrogeräte sowie Chemikalien abdecken.Unser lokales Kooperationsnetzwerk in 37 Ländern der Welt kann die neuesten Änderungen der Zollpolitik und Antidumpingwarnungen 7 Tage im Voraus übermitteln,um Steuerrisiken vorab zu erkennen.Derzeit bieten wir unseren kooperierenden Kunden kostenlose Dienstleistungen wie Vorprüfung des HS-Codes,Vermittlung von Ursprungszeugnissen und Überprüfung von detaillierten Steuerangaben an.Wenn die Dokumente 3 Tage im Voraus eingereicht werden,können mehr als 90% der fehlerhaften Steueranmeldungen vermieden werden.Im vergangenen Jahr haben wir mehr als 1200 kooperierenden Kunden geholfen,durchschnittlich 8,7% der Steuerkosten einzusparen.

Wenn Sie erstmals eine Import-Export-Vertretung in Anspruch nehmen oder Zweifel an der Steuerberechnung für eine bestimmte Warenart haben,können Sie die Produktinformationen und die Handelskette im Voraus zusammenstellen,eine vollständige Steuerberechnung der gesamten Kette durchführen und alle Kosten im Voraus klar berechnen,um unerwartete Ausgaben zu vermeiden,sobald die Waren im Hafen ankommen.