Какие распространенные риски соблюдения нормативов возникают при осуществлении международной транзитной торговли предприятиями импорта и экспорта в 2026 году?
Импортируете из Китая?
Поможем с поиском поставщиков, таможней и доставкой.
Ваш партнёр по импорту из Китая
Надёжные услуги по закупкам и импорту.
Я руководитель внешнеторгового предприятия из Пеарл Ривер Дельты, специализирующегося на экспорте бытовой техники. Раньше мы занимались обычным прямым экспортом, но в этом году, поскольку ЕС еще больше повысил антитампингные пошлины на китайскую бытовую технику, мы решили перейти на транзитную торговлю: отправить товары в Малайзию для перегрузки в другой контейнер, а затем экспортировать в ЕС.
Недавно на ужине с коллегами услышал, что в 2025 году многие предприятия, занимающиеся транзитной торговлей, столкнулись с проблемами: либо товары были задержаны в транзитном порту с огромными платежами за хранение, либо при налоговой проверке было признано фальсифицирование счетов и возвращены выплаты по возврату налогов, либо возникли проблемы с расчетами, что привело к блокировке офшорных счетов. Я никогда не сталкивался с правилами проведения транзитной торговли и хочу узнать, какие риски существуют по всей цепочке транзитной торговли и есть ли практические схемы их предотвращения?
EmilyСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по работе с клиентамиНачать чат
Многие предприятия，впервые занимающиеся транзитной торговлей，попадают в ошибку，считая，что достаточно заменить накладную транзитной страны и получить сертификат происхождения от третьей стороны，полностью игнорируя требования к логической согласованности документов по всей цепочке. Если таможня проводит трассировку，возникают цепные риски: в лучшем случае товары задерживаются в транзитном порту с платежами за хранение и изменение порта，в худшем случае таможня страны назначения проверяет подлинность происхождения товара，включает предприятие в черный список по антитампингным мерам，внутренние налоговые органы проводят синхронную проверку，возвращают ранее выплаченные суммы по возврату налогов и налагают штрафы в размере 1-5 раз суммы，а также могут блокировать счета для расчетов.
Для изоляции рисков сначала нужно обеспечить логическое закрытие цепочки документов. На всем этапе перегрузки в транзитном порту необходимо сохранить полную видеозапись контроля погрузки，записи номеров пломб до и после перегрузки，отчет о проверке товара от третьей стороны. Сертификат происхождения，упаковочный лист и счет-фактура，выданные транзитной страной，должны полностью (на 100%) соответствовать логистическому маршруту и фактическим данным о товаре，чтобы избежать несоответствия между информацией в документах и типом/количеством товара. Все документы должны храниться не менее 5 лет для проверки，не удаляйте любые записи операций без необходимости.
Планы для ограничения убытков могут реализоваться в двух направлениях: во-первых，заключить с сервисным провайдером транзитного порта договор о гарантии от рисков，где четко определить распределение ответственности и стандарты компенсации при аномальных ситуациях (задержка товара，хранение в порту и т.д.)，создать резервный фонд на 10% стоимости товара для покрытия дополнительных расходов (неожиданная проверка，отправка на экспертизу и т.д.)，во-вторых，за 3 рабочих дня до прибытия товара передать все документы для предварительной проверки в партнерскую таможенную агентство в порту назначения，и только после подтверждения соответствия требованиям трассировки местной таможни организовать прибытие товара в порт，чтобы избежать необратимых потерь из-за возврата товара из порта назначения.
DavidСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по развитию бизнесаНачать чат
На этапе таможенного оформления транзитной торговли наиболее частые риски — это фальсификация сертификатов происхождения и несоответствие логики декларирования. В 2026 году таможенные органы реализовали глобальную интеграцию данных о грузовых манифестах: информация о манифесте транзитной страны, манифесте при вывозе из страны и манифесте при въезде в страну назначения будет подвергнута перекрестной проверке. Если обнаружены различия в данных о брутто-вессе, объеме, маркировке товара, будет запущена проверка цены; в серьезных случаях это может быть признано контрабандой.
При декларировании нужно убедиться, что время декларирования манифеста транзитной страны позже времени декларирования манифеста при вывозе из страны и раньше времени декларирования манифеста при въезде в страну назначения, логика времени на трех этапах должна полностью совпадать, чтобы избежать несоответствия во времени. Если возникли вопросы по проверке цены, сразу предоставьте полные записи о перегрузке контейнеров, подтверждающие материалы сертификата происхождения, контракты с поставщиками и покупателями, не изменяйте декларируемые данные без необходимости, чтобы не оставить записи о фальсифицированном декларировании.
AlexanderСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Ключевые риски на этапе логистики — это потеря контроля над правом собственности на товар и превышение платежа за хранение в транзитном порту. Некоторые транзитные агенты объединяют несколько партий товаров в один контейнер для перегрузки; если любой из товаров нарушает правила, весь контейнер будет задержан. При выборе транзитного предпочитайте прямые транзитные маршруты, заявляйте о бесплатном сроке хранения в транзитном порту не менее 14 дней, организуйте перегрузку контейнеров в общедоступном контролируемом складе, не используйте частные склады агентов.
Накладная должна быть заказной, при эндорсменте (передаче права собственности) сохраняйте полные записи о передаче, точки передачи права собственности должны полностью соответствовать точкам платежа, не отгружайте товар заранее до получения полной суммы оплаты. Если возникли проблемы с отклонением контейнера или переполнением судна, сразу же измените транзитный порт, не пытайтесь принудительно забронировать место, чтобы избежать нарушения сроков поставки в порт назначения и штрафов за неисполнение контракта.
DanielСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Юридический консультантНачать чат
Налоговые риски транзитной торговли в основном сосредоточены на неразумной ценообразовании в связанных сделках и несоответствии нормативам распределения прибыли. В 2026 году правила BEPS 2.0 полностью вступили в силу, налоговые органы разных стран обмениваются информацией о прибылях транснациональных предприятий.
Если доля оставляемой прибыли от транзитной торговли не соответствует обычным показателям отрасли, будет запущено расследование по ценообразованию в связанных сделках. При проектировании налоговой структуры нужно убедиться, что основной компании в транзитной стране есть фактический адрес деятельности и персонал, не регистрируйте пустые компании.
Процент прибыли от транзитной торговли должен быть в пределах 3-8% (разумный диапазон для отрасли), не слишком высоким или низким. Если возникает необходимость уплаты НДС, предпочитайте заявку на политику отсрочки уплаты НДС в транзитной стране, не используйте номер НДС третьей стороны для уплаты за вас, чтобы избежать долга по НДС и требований к возврату налогов.
OliviaСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по таможенному оформлениюНачать чат
Ключевой риск на этапе расчетов — это блокировка счетов из-за несоответствия потока средств и потока товара. В 2026 году системы SWIFT и CIPS реализовали автоматическую проверку данных о торговом фоне.
Если обнаружены несоответствия между суммами поступлений/платежей и стоимостью товара/логистическим маршрутом, банк запустит процедуру дилigentного исследования; в серьезных случаях могут блокироваться офшорные счета и внутренние счета для проверки. Путь поступления и выплаты средств должен полностью соответствовать пути, указанному в торговом контракте.
Время поступления средств должно быть на 3-7 дней позже времени прибытия товара в порт назначения, время выплаты поставщикам должно быть позже времени поступления средств, не допускайте ранней выплаты. Если банк проводит проверку, сразу предоставьте полные торговые контракты, логистические документы, таможенные декларации, не скрывайте фактический фон транзитной торговли, чтобы избежать признания операции подозрительной.
EllaСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший финансовый консультантНачать чат
Ключевые риски на юридическом уровне — это мягкие условия кредитного письма и нарушение интеллектуальной собственности. Многие иностранные покупатели включают в кредитное письмо такие мягкие условия, как "необходимо предоставить отчет о проверке товара от , указанной покупателем" или "сертификат происхождения вступает в силу только после подтверждения покупателем", и их активизация приводит к отказам в оплате.
При заключении торгового контракта нужно четко определить распределение ответственности за операции в транзитном порту, условие форс-мажора должно охватывать специальные ситуации (забастовки в транзитном порту, временные изменения таможенных политик и т.д.), а условие интеллектуальной собственности должно , что покупатель гарантирует отсутствие споров по интеллектуальной собственности в отношении товара в стране назначения, и все ответственность за нарушение интеллектуальной собственности несет покупатель. Если договор включает эксклюзивное агентство, четко определите область полномочий агента в транзитной стране, не продавайте товары за пределы согласованной области, чтобы избежать споров из-за неисполнения контракта.
RobertСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Консультант по складской логистикеНачать чат
Ключевые риски на этапе проверки в транзитном порту — это трассировка маркировки товара и запрещенных . Многие предприятия, чтобы сэкономить, не полностью удаляют маркировки китайского производства с исходной упаковки при перегрузке контейнеров; если таможня это обнаруживает, это будет признано фальсификацией происхождения. При перегрузке контейнеров полностью удалите все китайские маркировки, информацию о производителе и маркировки происхождения с исходной упаковки; новая маркировка должна полностью соответствовать информации в сертификате происхождения транзитной страны.
Если проводится проверка с вскрытием контейнера, не трогайте таможенные пломбы без необходимости, полностью следуйте требованиям проверяющих, при отправке на экспертизу одновременно сохраняйте образцы, чтобы избежать отсутствия оснований для повторной проверки в случае отклонения результатов анализа. Если результаты анализа не соответствуют требованиям, сразу заявляйте о повторной экспертизе, не принимайте вывод о неконформности напрямую.
JohnСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Консультант по возврату экспортного НДСНачать чат
Риски возврата налогов в транзитной торговле в основном сосредоточены на несоответствии четырех потоков (документов, товара, средств, счетов) и е средств. В 2026 году налоговые органы реализовали автоматическую проверку соответствия данных по таможенному декларированию, логистике, банкам и счетам.
Если обнаруживается средств на счета внутренних поставщиков или личных счетов, это будет признано обманом при возврате налогов, и будут возвращены выплаченные суммы по возврату налогов с наложением штрафов. Поток средств в транзитной торговле должен быть полным: "поступление средств из-за границы — выплата средств за границу — поступление средств в страну". Не допускайте прямых платежей из внутренних счетов на счета транзитной страны.
Все счета должны полностью соответствовать информации в торговых контрактах и таможенных декларациях. Документы должны храниться не менее 10 лет для проверки. Если поступает налоговое запрос, сразу предоставьте полные документы по всей цепочке транзитной торговли, не скрывайте операции на транзитном этапе, чтобы избежать признания экспорта как фальсифицированного.