Как правильно и законно уплачивать налоги, связанные с транзитной торговлей?
Импортируете из Китая?
Поможем с поиском поставщиков, таможней и доставкой.
Ваш партнёр по импорту из Китая
Надёжные услуги по закупкам и импорту.
Я занимаюсь транзитной торговлей бытовой техники из региона Жуцзюан в Юго-Восточную Азию. В начале этого года я получил пять транзитных заказов. Раньше я занимался прямым экспортом на внутренний рынок, а теперь впервые работаю по схеме транзитной торговли с транзитом через Гонконг, и столкнулся с проблемами уплаты налогов: при переходе права собственности на товары от внутреннего завода к конечному покупателю из Юго-Восточной Азии с транзитом через Гонконг, следует ли подавать декларацию по внутреннему реализационному налогу или по внештатному доходу, освобожденному от налога? Как списать входной НДС по инвойсам от внутренних поставок?
Кроме того, я опасаюсь, что ошибки при подаче налоговой декларации могут повлиять на таможенное оформление транзита через Гонконг и даже привести к задержке груза, что не только задержит поставку, но и может привести к требованиям о возмещении убытков со стороны покупателя. Теперь мне срочно нужно разобраться в конкретном порядке уплаты налогов по транзитной торговле, необходимых ключевых документах, а также в законных способах оптимизации налоговых расходов, иначе прибыль от заказов будет поглощена высокими налогами, что повлияет на дальнейшее сотрудничество.
SarahСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по валютным расчетамНачать чат
Сначала необходимо четко определить основные критерии для классификации транзитной торговли: переход права собственности на товары (а не физический транзит) является ключевым критерием для определения необходимости уплаты налогов.
При предварительной проверке документов нужно контролировать два ключевых момента: во-первых，на специальных инвойсах по НДС от внутренних поставщиков должно быть указано «транзитная торговля»，чтобы избежать классификации операции системой как внутренней продажи，во-вторых，индосмент на коносменте при транзите через Гонконг должен четко указывать переход права собственности на товары от внутреннего завода к покупателю из Юго-Восточной Азии，а не к местной компании Гонконга.
Ключевые этапы уплаты налогов делятся на два этапа: на внутреннем этапе не нужно уплачивать НДС (поскольку права собственности на товары не переходят на территорию страны)，но необходимо подать декларацию об освобождении от налога，на стороне Юго-Восточной Азии импортные налоги несет покупатель，а внутренний поставщик должен на основании двустороннего налогового договора определить возможность освобождения от удержания налога на источнике.
План действий при возникновении несоответствий: если при проверке таможней обнаруживается несоответствие документов，необходимо в течение 3 рабочих дней представить дополнительные документы，такие как доказательство перехода права собственности，складская накладная транзита и т.д。если заявка на возврат налога отклонена，необходимо проверить соответствие наименования и количества товаров в инвойсах по входным поставкам транзитному заказу，скорректировать данные и подать декларацию повторно.
Для окончательного обеспечения соответствия законодательству необходимо гарантировать совпадение четырех потоков (поток товаров，поток средств，поток документов，поток контракта). С помощью политики отложенного уплаты НДС можно снизить блокировку средств，не уплачивая импортные налоги на стороне Юго-Восточной Азии заранее，что дополнительно оптимизирует налоговые расходы.
DanielСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Юридический консультантНачать чат
При таможенном оформлении транзитной торговли необходимо различать прямой и косвенный транзит. Политика интегрированного таможенного оформления транзитной торговли, вводимого в порту Шанхая в 2026 году, позволяет после регистрации права собственности на внутреннем порту сразу оформить замену документов в транзитном порту, без повторной подачи декларации.
Следует учесть, что доказательство перехода права собственности должно быть подписано тремя сторонами: внутренним фрахтовым агентом, фрахтовым агентом транзитного порта и покупателем, чтобы избежать классификации операции таможней как внутренней продажи.。
JohnСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Консультант по возврату экспортного НДСНачать чат
Выбор логистического маршрута транзитной торговли влияет на определение необходимости уплаты налогов. Срок бесплатного хранения груза при транзите через Гонконг обычно составляет 7 дней. При превышении этого срока возникают платежи за задержку контейнера, и транзитный порт может классифицировать операцию как местную продажу, что приведет к необходимости уплаты налогов.
Рекомендуется выбирать транзит через Сингапур или Дубай: в этих регионах политика освобождения от налогов по транзитной торговле более стабильна, срок бесплатного хранения увеличен до 14 дней, что позволяет оставить достаточно времени на обработку документов, одновременно исключая риск удержания права собственности на товары компаниями транзитного порта.。
OliviaСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по таможенному оформлениюНачать чат
В 2026 году внутренняя политика освобождения от налогов по транзитной торговле была обновлена: соответствующим требованиям транзитная торговля может полностью освободиться от уплаты НДС, не уплачивая дополнительные налоги. Политика отложенного уплаты НДС позволяет отложить уплату импортных налогов покупателем из Юго-Восточной Азии до момента окончательной продажи товаров, что снижает затраты на блокировку средств для внутренних предприятий.
Следует учесть, что заявка на отложенную декларацию должна быть подана в внутренний налоговый орган после регистрации права собственности в транзитном порту, а заявление должно включать такие документы, как коносмент, доказательство перехода права собственности и т.д.。
AlexanderСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Поступление и выплата средств по транзитной торговле должны соответствовать требованиям сообщений SWIFT. Внутренние поставщики должны предоставлять покупателям из Юго-Восточной Азии информацию об офшорных счетах, чтобы избежать прямого поступления средств на внутренние счета, иначе управление валютными ресурсами классифицирует эти средства как «горячие деньги».
Система трансграничных расчетов в юанях CIPS позволяет осуществлять расчеты по транзитной торговле в юанях без обмена валюты, снижая риск валютных разниц, что соответствует требованиям соблюдения законодательства по трансграничным поступлениям и выплатам средств в 2026 году.。
RobertСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Консультант по складской логистикеНачать чат
В контракте на транзитную торговлю четко указывается момент перехода права собственности на товары: обычно права собственности переходят при передаче товаров внутренним заводом фрахтовому агенту транзитного порта, а не при прибытии товаров в транзитный порт.
В договор необходимо включить пункт о форс-мажоре: если в транзитном порту происходят забастовки на порту, задержка груза таможней и другие подобные ситуации, внутренний поставщик освобождается от ответственности за уплату налогов, одновременно избежая требований о возмещении убытков со стороны покупателя. Этот пункт должен соответствовать новым положениям международного торгового права 2026 года.。
EmilyСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по работе с клиентамиНачать чат
Проверка груза на месте при транзитной торговле обычно касается наименования и количества товаров, а не права собственности на них. При проверке необходимо предоставить коносмент, доказательство перехода права собственности, упаковочную накладную от внутреннего поставщика, чтобы избежать ошибочной классификации транзитного груза таможней как груза для внутренней продажи.
Если при проверке обнаруживается повреждение пломбы, необходимо немедленно связаться с фрахтовым агентом транзитного порта для замены пломбы и получить доказательство повреждения пломбы, которое нужно представить внутренней таможне, чтобы не повлиять на последующую декларацию об освобождении от налога.。
SophiaСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по таможенному оформлениюНачать чат
Заявка на возврат налога по транзитной торговле должна быть подана в течение 90 дней после вывоза товаров. Наименование товаров в инвойсах по входным поставкам должно полностью совпадать с наименованием товаров в транзитном заказе, а погрешность по количеству не должна превышать 5%.
Перед подачей декларации необходимо проверить совпадение четырех потоков (поток средств, поток товаров, поток документов, поток контракта). Если возникает несоответствие между этими потоками, необходимо своевременно скорректировать документы, чтобы избежать налогового запроса. В 2026 году срок рассмотрения налогового запроса сокращен до 15 дней, поэтому нужно подготовиться заранее.。