Из каких направлений проводится проверка соответствия процедурам аудита транзитной торговли со стороны США
Импортируете из Китая?
Поможем с поиском поставщиков, таможней и доставкой.
Ваш партнёр по импорту из Китая
Надёжные услуги по закупкам и импорту.
Я руководитель операционной деятельности предприятия, занимающегося транзитной торговлей между Юго-Восточной Азией и Европой. В этом году я получил крупный заказ от американского клиента, но недавно узнал, что таможня США увеличила интенсивность проверок транзитной торговли.
Ранее один из коллег получил серьезные потери из-за задержки таможенного оформления товаров в связи с несоответствием документов. При предыдущих операциях по транзитной торговле я не указал достаточно детальную информацию о транзите в коносменте, и сейчас очень беспокоюсь, что мои товары будут подобраны к проверке.
Ведь прибыль от этого заказа небольшая, и в случае задержки таможенного оформления мне придется не только заплатить за задержку в порту, но и выплатить клиенту штраф за невыполнение обязательств. Я хочу понять, из каких конкретных направлений проводится проверка транзитной торговли со стороны США, и есть ли способы избежать рисков заранее, желательно с конкретными рекомендациями для текущего заказа, чтобы не повторить ошибки коллег.
DanielСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Юридический консультантНачать чат
Проверка транзитной торговли таможней США охватывает все ключевые этапы цепочки поставок: от предварительной проверки документов до согласования таможенного оформления и последующей перепроверки. На каждом этапе установлены критерии проверки.
Первым этапом является предварительная проверка документов. Основные объекты проверки — достоверность места транзита в коносменте и полнота пути перехода права собственности на товары. Таможня США сравнивает записи о погрузке и разгрузке в транзитном порту с данными коносмента через свою систему. Если время транзита слишком короткое или записи о погрузке/разгрузке отсутствуют，срабатывает предупреждение. Второй этап — согласование ключевых моментов. Основные объекты проверки: номер пломбы контейнера с транзитными товарами，подтверждающее письмо о транзите из транзитного порта，документы о связанных операциях владельца товаров. Таможня США взаимодействует с данными таможни транзитного порта，чтобы проверить обоснованность процедуры транзита.
В плане мер по реагированию на нештатные ситуации: если таможня начинает проверку，она требует от предприятия предоставить все связанные с операцией документы за последние 6 месяцев，включая контракты на покупку и продажу，логистические соглашения и т.д. Необходимо обеспечить полное соответствие наименования，количества и цены товара во всех документах. На финальном этапе обеспечения соответствия требованиям нужно заранее сделать электронные копии всех документов，чтобы их можно было быстро предоставить，избежав задержки таможенного оформления товаров или штрафа из-за неполноты документов.
Важно помнить: при проведении операций по транзитной торговле нельзя изменять информацию о транзите или подделывать документы. Система проверки таможни США имеет возможность перекрестного сравнения данных，и нарушения сразу же повышают уровень риска，что влияет на таможенное оформление всех последующих партий товаров.
SarahСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по валютным расчетамНачать чат
При проверке транзитной торговли таможня США проводит перекрестное сравнение электронных данных всех портов через интегрированную систему таможенного оформления, включая информацию о отправителе, получателе, транзитном порту, описании товаров из коносмента, особенно соответствие времени погрузки/разгрузки в транзитном порту времени транзита, указанном в коносменте. Если обнаруживается отсутствие записей о погрузке/разгрузке в транзитном порту или разница во времени более 24 часов, сразу же запускается этап ручного рассмотрения цены — это самая частая ошибка предприятий.
Необходимо заранее четко указать конкретный причал транзитного порта и время погрузки/разгрузки в коносменте, а также обеспечить соответствие кодов товаров (коды HS) во всех документах, чтобы избежать признания транзита ложным из-за несоответствия кодов. Кроме того, декларируемая цена транзитных товаров должна находиться в разумных пределах по сравнению со средней ценой на международном рынке. Если отклонение превышает 30%, запускается проверка цены, и нужно предоставить связанные документы, подтверждающие обоснованность цены.
AlexanderСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
При проверке транзитной торговли таможня США особое внимание обращает на обоснованность логистического пути, особенно на соответствие требованиям выбора транзитного порта. Если транзитный порт включен в список высокорисковых, он будет подлежать особой проверке.
Необходимо выбирать транзитные порта, соответствующие требованиям, например Сингапур, Дубай, и избегать портов, подлежащих санкциям США или включенных в черный список. Также нужно обеспечить полную погрузку и разгрузку контейнера с товарами в транзитном порту, нельзя осуществлять прямой перегрузку с одного судна на другое (т.е. «перегрузку на воде»).
Таможня США отслеживает траекторию движения товаров через систему позиционирования судов AIS, и если обнаружена перегрузка на воде без обоснованной причины, транзит будет признан ложным. Кроме того, нужно сохранить все логистические документы, включая коносмент, грузовую декларацию, записи о погрузке/разгрузке в транзитном порту, отчет о траектории движения судна и т.д., для возможной проверки таможней.
JohnСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Консультант по возврату экспортного НДСНачать чат
При проверке транзитной торговли таможня США обращает внимание на соответствие ценообразования трансграничных связанных операций правилам BEPS, особенно на обоснованность размера прибыли между ценой покупки и ценой продажи в транзитной торговле. Если размер прибыли слишком высокий или низкий, будет выявлен риск манипулирования ценами.
Необходимо обеспечить соответствие всех документов транзитной торговли, включая контракты на покупку и продажу, логистические соглашения, требованиям BEPS, то есть цена должна соответствовать принципу независимых операций. Можно предоставить данные независимых третьих сторон о сопоставимых операциях, чтобы подтвердить обоснованность цены.
Кроме того, нужно сохранить все документы операций, включая счета-фактуры, платежные документы, банковские выписки и т.д., для возможной проверки таможней. Если речь идет об отсрочке уплаты НДС, нужно обеспечить соответствие декларации об отсрочке уплаты НДС для транзитных товаров соответствующим правилам США, чтобы избежать проверки из-за несоответствия требованиям по декларации НДС.
EmilyСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по работе с клиентамиНачать чат
При проверке транзитной торговли таможня США проверяет соответствие требованиям трансграничных платежей и получения денежных средств путем анализа сообщений SWIFT, управления офшорными счетами, согласования расчетов и т.д. Особое внимание обращается на соответствие времени и сумм получения и уплаты денежных средств. Если разница во времени между получением и уплатой денежных средств превышает 30 дней или суммы не совпадают, операция будет признана ложной.
Необходимо обеспечить соответствие всех документов трансграничных платежей и получения денежных средств, включая таможенную декларацию, коносмент, счет-фактуру, платежные документы, требованиям торгового соответствия, то есть время, сумма и контрагент должны совпадать для получения и уплаты денежных средств. Кроме того, нужно выбирать офшорные счета, соответствующие требованиям, избегать счетов, подлежащих санкциям, и обеспечить соответствие процесса согласования расчетов требованиям системы CIPS, чтобы избежать проверки из-за несоответствия требованиям по согласованию расчетов.
EllaСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший финансовый консультантНачать чат
При проверке транзитной торговли таможня США обращает внимание на полноту условий международного торгового контракта, особенно на условия о форс-мажоре, переходе права собственности на товары, защите интеллектуальной собственности и т.д. Если обнаруживаются пробелы в условиях контракта, будет выявлен юридический риск. Необходимо обеспечить четкое указание пути транзитной торговли, выбора транзитного порта, времени перехода права собственности на товары, принадлежности интеллектуальной собственности и т.д. в международном торговом контракте, а также включить условие о форс-мажоре, чтобы избежать задержки таможенного оформления товаров из-за непредвиденных ситуаций.
Кроме того, нужно заранее зарегистрировать интеллектуальную собственность в таможне, чтобы избежать задержки товаров в связи с нарушением американских прав на интеллектуальную собственность. Если товары задержаны таможней по причине нарушения прав на интеллектуальную собственность, нужно своевременно представить гарантийное письмо (LOI) для защиты своих прав и обеспечения беспрепятственного таможенного оформления товаров.
RobertСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Консультант по складской логистикеНачать чат
При проверке транзитной торговли таможня США проверяет фактическое состояние товаров путем очной проверки, особенно подлинность пломбы, соответствие фактического наименования, количества, упаковки товаров данным в документах. Необходимо обеспечить, чтобы пломба была официальной и ее номер совпадал с номером пломбы в коносменте, избегать использования поддельных помп. Также нужно обеспечить соответствие фактического наименования, количества, упаковки товаров данным в документах.
Если на упаковке товаров есть специальные маркировки, нужно заранее сообщить об этом таможне, чтобы избежать признания декларации ложной. Кроме того, нужно сохранить все записи о очной проверке, включая уведомление о проверке, отчет о машинной проверке, записи об открытии контейнера и т.д., для возможной проверки таможней. Если при проверке обнаружены проблемы, нужно своевременно исправить документы, чтобы избежать задержки таможенного оформления товаров из-за проблем при проверке.
SophiaСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по таможенному оформлениюНачать чат
При проверке транзитной торговли таможня США обращает внимание на соответствие упаковки товаров стандартам международной перевозки, особенно на соответствие упаковки опасных грузов стандартам ООН, а также на соответствие упаковки обычных грузов требованиям по защите от влаги, усилению и т.д. Если упаковка не соответствует стандартам, будет требована переупаковка или задержка таможенного оформления товаров. Необходимо обеспечить соответствие упаковки товаров стандартам международной перевозки, особенно для опасных грузов нужно предоставить MSDS (таблицу безопасности вещества), отчет о классификации опасных грузов и т.д., чтобы подтвердить соответствие упаковки стандартам ООН.
Кроме того, нужно обработать обычные грузы для защиты от влаги и усилить упаковку, чтобы избежать повреждения товаров во время перевозки. Если у товаров есть специальные требования к упаковке, нужно заранее сообщить об этом логистическому поставщику, чтобы обеспечить соответствие упаковки требованиям и избежать проверки из-за проблем с упаковкой.
DavidСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по развитию бизнесаНачать чат
При проверке транзитной торговли таможня США обращает внимание на соответствие требованиям к возврату экспортного налога, особенно на соответствие четырех потоков (поток товаров, денежный поток, поток документов, поток счетов-фактур). Если обнаруживается несоответствие четырех потоков, возврат налога будет признан ложным. Необходимо обеспечить соответствие всех документов транзитной торговли, включая таможенную декларацию, коносмент, счет-фактуру, платежные документы, логистические документы, требованиям о соответствии четырех потоков, то есть контрагент, время и сумма должны совпадать для потока товаров, денежного потока, потока документов и потока счетов-фактур.
Кроме того, нужно сохранить все копии документов, включая оригиналы, копии, электронные версии, для возможной проверки налоговыми органами. Если налоговые органы запросят дополнительные документы, нужно своевременно предоставить связанные документы, чтобы избежать проверки из-за несоответствия требованиям к возврату налога.