¿Cómo determinar si un comercio de tránsito es fraudulento a través de la información multidimensional de documentos, flujo de mercancías y flujo de fondos?
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Soy un pequeño comerciante especializado en la cadena de suministro de textiles y ropa transfronterizos, he realizado operaciones relacionadas con el comercio de tránsito durante casi cinco años. Recientemente he recibido un pedido de comercio de tránsito de terceros, el socio dice que las mercancías se envían desde el sudeste asiático a la Unión Europea, no necesitamos manipular las mercancías, solo debemos usar nuestra cuenta empresarial para recibir y pagar fondos siguiendo el procedimiento, y así obtendremos una comisión del 3 %. Al principio pensé que era una ganancia de comisión sin inversión, muy conveniente, pero estos días me da vueltas en la cabeza algo raro.
El socio no proporciona información clara sobre la propiedad de las mercancías, solo me ha dado escaneos de documentos, se niega a proporcionar los originales para verificar, y tampoco nos permite comprobar la ruta real de tránsito de las mercancías. Me preocupa que esto sea un comercio de tránsito fraudulento, si me involucran, podría ser sancionado por la aduana y afectar la calificación de importación y exportación de la empresa. Quiero preguntar ¿cómo determinar con precisión si este comercio de tránsito es fraudulento, hay métodos de determinación aplicables?
DavidAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Asesor de Desarrollo ComercialIniciar chat
Muchas transacciones fraudulentas en el comercio de tránsito se basan en la psicología de los pequeños comerciantes que quieren ganancias rápidas，ofreciendo bajos riesgos y altas comisiones como cebo para establecer trampas. El error más común en la industria es creer que «solo se mueven cuentas bancarias sin manipular mercancías no implica responsabilidad»，pero en realidad，mientras la transacción se registre a nombre de su empresa，toda la responsabilidad normativa la asume su empresa，no hay espacio para «desviar la culpa».
El comercio de tránsito fraudulento se usa en su mayoría para manipular tipos de cambio，evadir impuestos o transferir capitales transfronterizos ilegalmente. Una vez que las aduanas o los departamentos de administración de divisas lo inspeccionen，en primer lugar se producirán retrasos en el desembarco y retención de mercancías，posteriormente se aplicarán multas，degradación de la calificación de desaduanamiento de importación y exportación，y en casos graves，la cuenta de liquidación de la empresa se congelará directamente，afectando la ejecución de todas las operaciones normales de importación y exportación，e incluso afectando el historial crediticio de los controladores reales.
El medio más directo de aislamiento de riesgos físicos es，en primer lugar，verificar la trayectoria completa del contenedor a lo largo de su ruta，exigiendo al socio que proporcione registros de cambio de documento en el puerto de tránsito，información de almacenamiento en el muelle，y verificar la ruta real de envío del contenedor a través del sistema de la compañía naviera. Si no hay tránsito real，definitivamente es una transacción fraudulenta. En segundo lugar，verificar la correspondencia entre los documentos，comprobando si la información de las partes en el conocimiento de embarque，el certificado de origen y el contrato comercial coincide.
Si ya está a mitad de la cooperación y descubre dudas，el consejo para parar pérdidas a tiempo es detener inmediatamente toda la liquidación de fondos，exigir al socio que proporcione todos los documentos originales y la prueba de propiedad de la mercancía，si no lo hace，terminar la cooperación directamente，y al mismo tiempo informar anticipadamente a los departamentos de supervisión locales de la transacción anómala，reduciendo al máximo su responsabilidad normativa.
WilliamAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Asesor de Logística InternacionalIniciar chat
El comercio de tránsito fraudulento presentará anomalías típicas en la etapa de desaduanamiento: primero, las partes en el contrato comercial tienen una relación vinculada, pero no hay una explicación razonable de la fijación de precios, lo que directamente genera dudas en la etapa de evaluación de precios; segundo, los trámites de tránsito en el puerto de tránsito están incompletos, no se puede proporcionar el certificado de tránsito emitido por la aduana del puerto de tránsito, la mayoría de los comercios de tránsito fraudulentos envían directamente las mercancías del país de origen al puerto de destino, solo falsificando los documentos de tránsito. Tercero, la información del país de origen de las mercancías no coincide con el código de productos declarado, con el fin de evadir aranceles en el país de destino, falsificando el comercio de tránsito.
Durante la inspección, se debe comparar el certificado de tránsito con la información de la manifiesto de carga de la compañía naviera, la información del manifiesto no se puede falsificar, si no hay registros de tránsito en el manifiesto correspondiente al certificado de tránsito, se puede determinar que es un comercio de tránsito fraudulento. Si ya ha sido cuestionado por la aduana, debe proporcionar inmediatamente toda la propiedad de la mercancía y los registros de envío para cooperar con la inspección, no modificar arbitrariamente la información de los documentos, para evitar agravar las sanciones.
DanielAños de servicio：8Valoración del cliente：5.0
Asesor JurídicoIniciar chat
Desde la perspectiva del flujo de mercancías, el comercio de tránsito fraudulento dejará pistas en los nodos logísticos. El comercio de tránsito normal completará el cambio de documento, desembalaje, reembalaje o almacenamiento en el puerto de tránsito, generando facturas correspondientes por demora de contenedor, almacenamiento y operaciones. El comercio de tránsito fraudulento no tiene operaciones de tránsito reales, no puede proporcionar estos comprobantes de pago de gastos.
Además, se puede verificar el número de precinto del conocimiento de embarque, en el tránsito normal, después de cambiar el contenedor en el puerto de tránsito se cambiará un nuevo precinto, habrá dos números de precintos diferentes correspondientes al puerto de origen y al puerto de tránsito respectivamente, el comercio de tránsito fraudulento tendrá solo un número de precinto durante todo el proceso, lo que indica que no entró al puerto de tránsito, enviándose directamente desde el puerto de origen al puerto de destino. También se puede consultar la trayectoria a través del sitio web oficial de la compañía naviera, introduciendo el número de conocimiento de embarque se verán todos los registros de parada del contenedor, si no hay registros de parada en el puerto de tránsito, se puede determinar que es fraudulento.
OliviaAños de servicio：5Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de AduanasIniciar chat
El comercio de tránsito fraudulento tendrá irregularidades evidentes en el ámbito fiscal. El margen de beneficio del comercio de tránsito normal se ajusta a la práctica de la industria, el comercio de tránsito fraudulento suele tener beneficios anormalmente altos o anormalmente bajos, usado para transferir la base imponible, cumpliendo las características de erosión de la base imponible.
Además, si se trata de un comercio de tránsito que involucra el mercado de la Unión Europea, el comercio de tránsito fraudulento no puede proporcionar comprobantes normativos de aplazamiento de IVA, ni comprobantes de pago de IVA en el puerto de tránsito, porque no entró realmente al país de tránsito, no generando costos fiscales correspondientes. Si la transacción implica planificación de aranceles, el certificado de origen del comercio de tránsito fraudulento no cumple con los requisitos de las reglas de origen del país de destino, incluso después de completar la transacción, la aduana del país de destino inspeccionará posteriormente para recuperar la diferencia de aranceles, además de imponer multas a las partes de la transacción, por lo que se puede determinar anticipadamente desde el ámbito de los comprobantes fiscales.
EllaAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Asesor Financiero SeniorIniciar chat
Se puede determinar rápidamente el comercio de tránsito fraudulento desde la perspectiva de la recepción y pago de divisas, el momento de la recepción y pago de divisas del comercio de tránsito normal coincide con el flujo de mercancías, el flujo de fondos coincide con el comprador y el vendedor en el contrato. El comercio de tránsito fraudulento suele exigir que los fondos entren y salgan rápidamente, o que se paguen fondos a terceros no relacionados, además habrá múltiples flujos de fondos de retorno, estas son características típicas de recepción y pago de divisas anómalas.
Se puede verificar la información del remitente a través de los mensajes SWIFT, el remitente del comercio de tránsito fraudulento es en realidad el vendedor del país de origen, que no coincide con el tercero del comercio de tránsito que aparece en el contrato, además habrá problemas de información no coincidente. Para el comercio de tránsito en yuanes renminbi, se puede verificar la información de la parte pagadora a través del sistema CIPS, si no coincide con el contrato, se puede determinar que es fraudulento.
SophiaAños de servicio：7Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de AduanasIniciar chat
El contrato del comercio de tránsito fraudulento suele tener muchas cláusulas flexibles, como no especificar el puerto de tránsito específico, no especificar el tiempo y la forma de transferencia de la propiedad de la mercancía, no exigir al vendedor que proporcione documentos originales de propiedad de la mercancía, estas cláusulas son espacios reservados convenientes para operaciones fraudulentas. Además, el comercio de tránsito fraudulento normalmente no exigirá la emisión de garantías bancarias, ni hará ninguna garantía jurídica sobre la propiedad de la mercancía, las partes de la transacción pedirán omitir el procedimiento legal de transferencia de propiedad de la mercancía con el pretexto de simplificar los procedimientos.
Durante la inspección, se debe tener en cuenta que el comercio de tránsito normal debe especificar claramente la propiedad de la mercancía durante el tránsito, cada transferencia tiene un endoso o acuerdo correspondiente, la probabilidad de que un comercio de tránsito sin especificación de propiedad sea fraudulento es más del 90 %, si la otra parte se niega a complementar las cláusulas relacionadas con la propiedad, terminar la transacción directamente.
RobertAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Asesor de Gestión de AlmacenesIniciar chat
Si el comercio de tránsito involucra la devolución de impuestos a la exportación, el comercio de tránsito fraudulento se mostrará claramente en la verificación de la registración de documentos y la coincidencia de los cuatro flujos. Los cuatro flujos (flujo de contratos, flujo de mercancías, flujo de fondos, flujo de documentos) del comercio de tránsito normal son completamente correspondientes, el comercio de tránsito fraudulento tendrá discrepancias entre el flujo de fondos y el flujo de mercancías, o entre los documentos y la transacción real.
Además, el comercio de tránsito fraudulento suele presentar flujos de fondos de retorno, es decir, el comprador paga a la cuenta de su empresa, su empresa paga al vendedor, luego el vendedor devuelve parte de los fondos a la cuenta controlada por el comprador a través de una cuenta privada, esta situación una vez que es detectada por la consulta fiscal, se determinará directamente como una transacción fraudulenta, se recuperarán los impuestos ya devueltos, además se impondrán multas. Durante la determinación, se puede verificar si los controladores reales de la parte que recibe el pago y la parte que paga están relacionados, si están relacionados y no hay una explicación razonable, es un comercio de tránsito fraudulento.
EmilyAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Asesor de Atención al ClienteIniciar chat
Si las mercancías ya han llegado al puerto de tránsito o al puerto de destino y se encuentran con una inspección aduanera, se puede determinar el comercio de tránsito fraudulento a través de la autenticidad del precinto y las marcas de las mercancías. En el tránsito normal, después de cambiar el contenedor en el puerto de tránsito se cambiará un nuevo precinto, el precinto tiene el número del patio de almacenamiento del puerto de tránsito, se puede contactar con el patio para verificar la autenticidad del número de precinto, el precinto del comercio de tránsito fraudulento es falso, no se puede verificar la información correspondiente.
Además, el embalaje externo de las mercancías del comercio de tránsito fraudulento tendrá directamente marcas del país de origen y del país de destino, no habrá marcas relacionadas con el puerto de tránsito, el comercio de tránsito normal si cambia el contenedor volverá a marcar, mostrará información relacionada con el puerto de tránsito. Si durante la inspección se encuentra que la información real de las mercancías no coincide con la información del comercio de tránsito declarado, se puede determinar directamente que es un comercio de tránsito fraudulento, cooperar anticipadamente con la aduana para explicar la situación, se puede reducir su responsabilidad.