Возврат НДС Q&A

Возможна ли возврат налога на экспорт для всех экспортируемых товаров?

Решено
  • 匿名
  • 86
  • 7Answers
СТАТУС: 20260831 · ПОДТВЕРЖДЕНО
Поиск поставщиковТаможняДоставка
Импортируете из Китая?

Поможем с поиском поставщиков, таможней и доставкой.

Ваш партнёр по импорту из Китая

Надёжные услуги по закупкам и импорту.

Проверенные поставщикиБыстрая таможняСнижение затрат
Связаться с экспертом

Я занимаюсь экспортом средних и маленьких товаров бытовой электроники. За последние два года постепенно расширял экспортные сделки в Юго-Восток Азии и через электронные платформы. Недавно нужно было отправить несколько заказов, и вдруг вспомнил о возврате налога на экспорт.

Раньше слышал у коллег, что не все экспорты поддерживают возврат налога. Сейчас немного беспокоюсь. Например, у меня 3 заказа — обычные внешнеэкономические сделки с морским транспортом, 2 заказа — в рамках кросс-бордерной электронной торговли в виде посылок, одна партия — образцы, отправленные клиенту бесплатно, и одна сделка — поставщик, маленький завод, выдавшие неполные входные накладные.

Можно ли в этих случаях получить возврат налога? Если нет, то мои расчеты по себестоимости могут быть неверны, и я рискну потерями. Хочу понять, какие случаи соответствуют требованиям возврата, какие документы нужно подготовить, чтобы не остаться без результатов.

Экспертные материалы

Ответ эксперта

David
DavidСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0

Консультант по развитию бизнесаНачать чат

Возврат налога на экспорт не применяется ко всем экспортируемым товарам，требует проверки соответствия на каждом этапе полного цикла. Сначала — проверка документов на этапе подготовки: нужно подтвердить，включены ли товары в Список товаров для возврата налога на экспорт 2026 года (он охватывает более 90% промышленных изделий，но товары，подлежащие запрета или ограничению — например，изделия из редких видов，высокоэнергетичные товары — не входят в список). Вторая часть — связь ключевых узлов: нужно выполнить три условия: таможенная отпускка，подтверждение получения доходов и наличие полных входных накладных. В 2026 году требования к сборам доходов для малогабаритных посылок через электронную торговлю упрощены: достаточно предоставить подтверждение сбора доходов через платформу，банковский выписка не требуется.

При неполных входных накладных можно попросить поставщика открыть соответствующую накладную на налог на добавленную стоимость，для поставщиков с небольшим оборотом предусмотрено，накладной со ставкой 3%，расчет по ставке 3%. При экспорте образцов на таможенной декларации необходимо указать "без коммерческой стоимости"，такие образцы могут быть только。возврат невозможен. При окончательном обеспечении соответствия，обеспечить совпадение "форма торговли" на таможенной декларации с реальностью: для обычной внешней торговли — "обычная торговля"，для малогабаритных посылок через электронную торговлю — коды таможенного контроля "9610" и "1210". Разница между суммой полученных доходов и суммой декларации не должна превышать 5%，иначе запустится проверка.

William
WilliamСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0

Консультант по международной логистикеНачать чат

Возврат налога на экспорт не распространяется на все товары, требует проверки соответствия на каждом этапе. Сначала — проверка документов: нужно подтвердить, включены ли товары в Список товаров для возврата налога на экспорт 2026 года (включает 90% промышленных изделий, исключает запрещённые/ограниченные товары: например, изделия из редких видов, высокоэнергетичные товары). Ключевые условия: таможенная отпускка, подтверждение сбора доходов, полные входные накладные. Для кросс-бордерной электронной торговли в 2026 году упрощено подтверждение сбора доходов: достаточно платформенного подтверждения сбора, банковский выписка не требуется.

Ella
EllaСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0

Старший финансовый консультантНачать чат

При неполных входных накладных: поставщик должен открыть соответствующую накладную на налог на добавленную стоимость; для мелких поставщиков предусмотрено накладной со ставкой 3%. Для образцов: указать "без коммерческой стоимости" на таможенной декларации, . Важно: соответствие "форма торговли" на декларации с реальностью: "обычная торговля" для обычной экспортной сделки, коды "9610"/"1210" для кросс-бордерной электронной торговли. Разница доходов и декларации не превышает 5%.

Alexander
AlexanderСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0

Старший консультант по внешней торговлеНачать чат

Таможенная декларация: морской наряд должен соответствовать пунктам "порт отправки" и "порт прибытия", корректировка ного пункта допускается, если логистика сервис предоставляет подтверждение. Для кросс-бордерной электронной торговли: получатель посылки должен совпадать с контрагентом в декларации. не влияет на возврат, главное — фактическое отпускание товара.

Sophia
SophiaСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0

Старший консультант по таможенному оформлениюНачать чат

Входные накладные: необходимы накладные на налог на добавленную стоимость, для мелких поставщиков — накладные со ставкой 3%. В 2026 году внедрена политика задержки НДС для кросс-бордерной торговли через Евросоюз и Юго-Восток Азии: нужно согласовать возврат налога и информацию о задержке НДС. Вторичные экспорты (помощь, инвестиции) требуют официальных документов.

Emily
EmilyСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0

Консультант по работе с клиентамиНачать чат

Подтверждение сбора доходов: для кросс-бордерной электронной торговли — платформенное подтверждение сбора; для обычной экспортной сделки — банковский выписка, получатель должен совпадать с контрагентом. Предоплаченные суммы должны быть зарегистрированы в системе валютного контроля, иначе возврат невозможен. Разница доходов и декларации >5% требует пояснения (например, , комиссия). СИС-оплата должна сохранять подтверждения.

Sarah
SarahСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0

Консультант по валютным расчетамНачать чат

Торговый договор: определить товара, образцы — "без коммерческой стоимости". В случае несчастного случая — официальное подтверждение. Нарушение интеллектуальных прав ведёт к задержке. Условия оплаты: T/T, LC, иначе риск неполного получения доходов. Период для оформления документов: 15 дней после отпускания, "четыре потока" (товар, деньги, накладные, договор) должны соответствовать. Предварительная проверка через систему, ошибки исправляются в течение 3 рабочих дней. Возврат должен быть оформлен в течение 90 дней после отпускания, документы сохранять 10 лет.

Примечание: Мы уважаем мнение и вклад каждого пользователя. Однако комментарии и ответы отражают исключительно точку зрения их авторов.
Узнайте больше

Похожие вопросы

При внезапных ситуациях，таких как отказ по заказу от иностранных клиентов или отказа в приемке на терминальном порту，внешнеэкономические компании часто вынуждены переводить таможенно оформленные экспортные товары в внутренний рынок. Широко распространена неопределённость по поводу возможности получения возврата налога. Для решения этого вопроса необходимо анализировать ключевые факторы，такие как статус таможенной декларации товара，состояние отчётности по налогам на добавленную стоимость (НДС) и полнота документов，определяя соответствующий путь и границы для получения возврата налога. Это позволяет компании максимально снизить убытки и избежать налоговых нарушений.

Незначительность временных точек подачи заявления на возврат налога на экспорт часто приводит к пропуску срока подачи，влияя на оборот денежных потоков. Необходимо точно определить правила начала подачи в соответствии с законодательством 2026 года，использовать профессиональную команду для разбора всех этапов，четко определить временные точки каждого этапа，заранее подготовить соответствующие документы，избежать рисков несоблюдения норм из-за неверного определения времени，повысить эффективность возврата налога и обеспечить стабильность денежного потока компании.

Многие предприятия внешней торговли имеют заблуждения относительно обязательности декларации на возврат налога на экспорт. Незаконный отказ от возврата налога или принудительная декларация операций，не соответствующих требованиям，может привести к рискам невыполнения нормативов. Уточнение сценариев применения декларации на возврат налога на основе новых правил регулирования 2026 года и систематизация стандартов выбора декларации при разных моделях бизнеса помогут предприятиям максимально снизить налоговые расходы при соблюдении нормативов，избежать аномальных ситуаций，таких как проверочные запросы，задержка платежей，и обеспечить нормальное проведение последующих операций импорта и экспорта.

Пользователь — компания по кросс-лимитной торговле，сталкивается с тем，что данные в заявке на возврат налога на экспорт не совпадают с логистическими документами，из-за чего заявка отклоняется，а также возникают конфликты между подразделениями. Ответ разбирает проблему несоответствия данных на всех стадиях，начиная от предварительной проверки документов，соединения ключевых узлов，плана для исключения неисправностей до обеспечения соблюдения нормативов，чтобы решить проблему несоответствия данных，повысить эффективность взаимодействия между отделами и обеспечить своевременность и соответствие возврату налога.

Многие новички в трансграничной деятельности не знают актуальных правил возврата налога на экспорт в 2026 году. При малейшем несоблюдении могут возникнуть ситуации，когда заявка будет отклонена，возникнут неполадки в ходе проверочных запросов или вовсе не удастся получить сумму возврата. Здесь мы систематизируем требования к соблюдению норм во всех этапах，определяем жесткие стандарты по направлениям квалификации，товаров，документов и получения валютных средств，чтобы помочь вам избежать распространенных ошибок при подаче заявки，значительно снизить вероятность неудачи возврата налога и успешно получить полную сумму возврата.

Связаться с торговым агентом

Конфиденциальность защищена