В соответствии с действующими правилами регулирования трансграничной торговли в 2026 году нужно ли проходить валютный контроль при реэкспортной торговле?
Импортируете из Китая?
Поможем с поиском поставщиков, таможней и доставкой.
Ваш партнёр по импорту из Китая
Надёжные услуги по закупкам и импорту.
Я являюсь руководителем компании, занимающейся реэкспортной торговлей потребительской электроникой. За 3 года работы мы основном покупаем товары в Юго-Восточной Азии и перепродаем их на рынки Северной и Латинской Америки. Раньше я не совсем понимал требования к валютному контролю при реэкспортной торговле и всегда предоставлял документы так, как говорили в банке.
На прошлой неделе наш банк заблокировал получение платежа от мексиканского покупателя в размере 1,28 млн долларов США, сказав, что нужно предоставить дополнительные документы для валютного контроля, чтобы конвертировать деньги. Я проверил все архивы наших операций и обнаружил, что мы никогда не проходили процедуру валютного контроля.
Теперь я не могу конвертировать эти деньги и заплатить поставщикам в нижней части цепочки, и штрафные санкции составят более 100 000 долларов. Хочу узнать, нужно ли вообще проходить валютный контроль при реэкспортной торговле, какие требования нужно соблюдать, есть ли оставшиеся риски от предыдущих операций и есть ли быстрые способы решения этой проблемы.
OliviaСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по таможенному оформлениюНачать чат
В соответствии с действующими правилами валютного контроля в 2026 году реэкспортная торговля обязательно требует прохождения валютного контроля. Основное требование — полное совпадение движения товаров，денежных средств и документов без каких-либо логических несоответствий. Сначала нужно провести предварительную проверку документов перед осуществлением платежей. Необходимо заранее подготовить четыре основных документа: контракт на реэкспортную торговлю，полный транспортный билет (Bill of Lading)，документ о передаче права собственности на товары и декларацию на таможню в транзитном порту. Необходимо убедиться，что наименование товара，количество，сумма и информация о отправителе и получателе полностью совпадают во всех документах. Запрещено допускать несоответствия в документах более 5%，иначе будет сразу же активирован системный контроль рисков банка.
Основные этапы операций должны выполняться в установленный срок: в течение 3 рабочих дней после получения платежа нужно загрузить все документы по операции на цифровую платформу валютного контроля и подать заявку на валютный контроль. При осуществлении платежа нужно синхронно связать номер заявки на валютный контроль с полученным платежом，чтобы завершить двустороннее совпадение движения денежных средств. Если банк требует дополнительных документов，нужно предоставить складской ордер транзитного порта，документы о погрузке/разгрузке и другие дополнительные материалы в течение 7 рабочих дней. Пропуск срока приведет к прямому ограничению операций с счетами для платежей.
В плане действий при исключительных ситуациях: если есть исторические операции，которые не прошли валютный контроль，нужно сначала собрать все документы по всей цепочке операций，подать объяснительную записку в местное ведомство валютного контроля и заявить о дополнительном валютном контроле. До завершения дополнительного контроля нельзя осуществлять новые крупные платежы по реэкспортной торговле. Для окончательного соблюдения норм нужно обратить внимание: при реэкспортных операциях через третью сторону в агентском соглашении необходимо четко определить субъект，несет ответственность за валютный контроль. Запрещено допускать несоответствие между субъектом платежей и субъектом валютного контроля.
AlexanderСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
При подготовке таможенных документов для валютного контроля в реэкспортной торговле нужно учитывать логику декларации в транзитном порту. Если товары проходят простую обработку или перегрузку в транзитном порту, нужно одновременно предоставить временную декларацию на таможню транзитного порта, записи о перегрузке и другие материалы, чтобы обеспечить полную отслеживаемость движения товаров. Если есть несоответствия между информацией в таможенной декларации и документами для валютного контроля, можно сначала заявить о изменении информации в комментарии к декларации, добавив номер полученного платежа по реэкспортной торговле.
Нет необходимости удалять декларацию и подавать новую, что позволяет избежать дополнительных затрат на прохождение таможни. Если несоответствия в документах слишком велики и не могут быть исправлены напрямую, нужно заранее подать объяснительную записку в таможню и заявить о выдаче сертификата о принадлежности права собственности на товары в реэкспортной торговле, который будет служить дополнительным документом для валютного контроля, чтобы избежать неудачи в контроле из-за невозможности отслеживания движения товаров.
EllaСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший финансовый консультантНачать чат
При использовании полного транспортного билета для валютного контроля в реэкспортной торговле нужно учитывать непрерывность эндорсмента права собственности. Если билет был несколько раз передан, нужно убедиться, что информация о субъекте эндорсмента полностью совпадает с участниками торговой цепочки.
Запрещено допускать пустой эндорсмент или несоответствие субъектов эндорсмента. Если билет потерян, нужно сразу же обратиться к судовому агентству за копией электронного билета, а также приложить все электронные письма и записи чатов по передаче права собственности, которые будут служить дополнительными документами для валютного контроля.
При заявке на бесплатное хранение в транзитном порту можно одновременно указать потребность в валютном контроле для реэкспортной торговле. Свидетельство о бесплатном хранении, выданное судовым агентством, также может служить документом, подтверждающим пребывание товаров в транзитном порту, что повышает вероятность одобрения заявки на валютный контроль.
CharlotteСтаж работы：4Оценка клиентов：5.0
Консультант по обмену валютНачать чат
Сумма валютного контроля в реэкспортной торговле должна полностью совпадать с доходом от реэкспортных операций, декларируемым при подаче декларации на корпоративный налог. Разница в контроле не должна превышать 3% от дохода от соответствующей операции, иначе будет активирована проверка трансграничных связанных сделок со стороны налоговых органов.
Если разница в контроле возникает из-за валютных колебаний, нужно при валютном контроле указать конкретное время возникновения разницы и диапазон колебаний курса, а также отдельно указать доход или убыток от валютных колебаний при подаче декларации на налог, чтобы избежать признания скрытого дохода или искусственно увеличенных затрат. Для операций, которые не прошли валютный контроль, нельзя учитывать соответствующие затраты на логистику и таможенную очистку; эти затраты могут быть вычтены из налогооблагаемого дохода только после завершения валютного контроля, чтобы избежать риска налоговых корректировок.
SophiaСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по таможенному оформлениюНачать чат
В 2026 году модуль валютного контроля для реэкспортной торговли на цифровой платформе валютного контроля уже интегрирован напрямую с банковскими системами. После подачи заявки на валютный контроль автоматическая проверка завершается в течение 2 рабочих дней, и нет необходимости предоставлять бумажные документы в банк. При контроле нужно убедиться, что валюта полученного платежа совпадает с валютой платежей.
Если есть разница в валютах, нужно предоставить документы о конвертации валюты за соответствующий период и указать конкретную логику конвертации по курсу, чтобы избежать активизации предупреждения о соблюдении норм при платежах. Если заявка на валютный контроль отклонена, нужно сначала узнать причину отказа. Если причина — отсутствие документов, можно добавить соответствующие материалы и повторно подать заявку без необходимости посещать ведомство валютного контроля лично, что экономит время.
WilliamСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Консультант по международной логистикеНачать чат
Ответственность за валютный контроль в реэкспортной торговле должна быть четко указана в торговом контракте или агентском соглашении. Если ответственность не указана, по умолчанию субъект платежей является субъектом, несет ответственность за валютный контроль и соответственные риски соблюдения норм.
Если неудача в валютном контроле произошла из-за ошибок в документах, предоставленных поставщиком из верхней части цепочки или покупателем из нижней, можно в соответствии с контрактом потребовать компенсации у ответственного стороны за соответствующие убытки, включая штрафные санкции и убытки от валютных колебаний из-за задержки конвертации. Если ведомство валютного контроля проводит проверку по причине аномалий в контроле, нужно одновременно предоставить о передаче права собственности на товары и условия платежей из торгового контракта, чтобы доказать реальность торгового фона и избежать признания сделки как ложной.
RobertСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Консультант по складской логистикеНачать чат
Если товары реэкспортной торговли проходят таможенную проверку в транзитном порту, нужно сохранить все материалы, связанные с проверкой: уведомление о проверке, записи о проверке, лабораторные анализы и т.д., которые будут служить документом, подтверждающим реальность движения товаров при валютном контроле.
Если при проверке поврежден пломба, нужно попросить таможню транзитного порта выдать свидетельство о замене пломбы, указав соответствие между старым и новым номером пломбы, чтобы избежать разрыва логики движения товаров. Если товары отправлены на лабораторную проверку в транзитном порту, нужно сохранить подтверждение о отправке и отчет о проверке, которые можно загрузить при валютном контроле, чтобы доказать, что товары не были заменены или использованы без разрешения.
JohnСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Консультант по возврату экспортного НДСНачать чат
Если банк сомневается в реальности товаров при валютном контроле в реэкспортной торговле, можно предоставить дополнительные документы: отчет MSDS, описание упаковки, сертификат упаковки UN и т.д., чтобы доказать, что физические свойства товаров полностью совпадают с информацией в торговом контракте.
Если товары являются опасными, нужно одновременно предоставить отчет о классификации опасных товаров и результат проверки качества упаковки, чтобы обеспечить соблюдение норм транспортировки и повысить надежность заявки на валютный контроль. Если упаковка повреждена во время транспортировки, нужно сохранить записи о ремонте упаковки и отчет о повреждении товаров, указать сумму повреждения при валютном контроле, чтобы обеспечить совпадение суммы контроля с фактической стоимостью товаров.
SarahСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по валютным расчетамНачать чат
Для реэкспортных операций не применяется политика возврата налога на экспорт, поэтому при валютном контроле нет необходимости предоставлять декларацию на экспорт, специальный счет-фактуру по НДС и другие документы, связанные с возвратом налога. Это позволяет избежать отказа в контроле из-за загрузки нерелевантных материалов. Записи о валютном контроле в реэкспортной торговле нужно сохранить не менее 5 лет для проверки налоговых органов на совпадение четырех потоков (товары, деньги, документы, налоги).
Если не удается предоставить записи о контроле, доход от соответствующих операций будет признано неконforming, и нужно будет дополнительно уплатить корпоративный налог и штраф за задержку. Если компания одновременно занимается обычной экспортной торговлей и реэкспортной, нужно отдельно учитывать суммы платежей и записи о валютном контроле для реэкспортной торговли, не смешивая их с записями обычной экспортной торговли, чтобы избежать риска проверки по возврату налога на экспорт.
DanielСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Юридический консультантНачать чат
Процесс валютного контроля в реэкспортной торговле можно оптимизировать с учетом структуры цепочки поставок. Если выбрать субъект реэкспортной торговли в зоне свободной торговли, можно воспользоваться удобной политикой автоматической проверки документов для контроля, и время проверки сократится до 1 рабочего дня. При выборе транзитного порта для реэкспортной торговли лучше предпочитать страны или регионы, с которыми у нашей страны есть соглашение о взаимном признании валютного контроля.
Таможенная декларация, выданная транзитным портом, может напрямую служить действительным документом для контроля, без необходимости дополнительных процедур нотаризации и аттестации, что снижает операционные затраты на контроль. Разницу между временем получения и осуществления платежей в реэкспортной торговле лучше контролировать в пределах 90 дней, чтобы избежать несоответствия сроков контроля, снизить затраты на блокировку средств и риски соблюдения норм.