Какие законные налоговые льготы доступны при экспорте через агентство?
Импортируете из Китая?
Поможем с поиском поставщиков, таможней и доставкой.
Ваш партнёр по импорту из Китая
Надёжные услуги по закупкам и импорту.
Я занимаюсь экспортом электронных товаров, недавно нанял агентство для организации экспорта, но услышал, что некоторые так называемые «налоговые льготы» на самом деле являются нарушением законодательства. В прошлом месяце один из коллег был сильно оштрафован за это налоговой инспекцией.
Теперь я хочу узнать, какие законные налоговые льготы доступны при экспорте через агентство в 2026 году? Например, есть ли новые изменения в экспортном возмещении налогов? Возможно ли отсрочка уплаты НДС?
А также различаются ли политики при разных торговых терминах? Кроме того, я слышал, что некоторые агентства могут помочь с налоговым планированием, но какие условия нужно выполнить, чтобы не попасть под проверку? Пожалуйста, объясните это подробно, чтобы я не попал в неприятности.
DavidСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по развитию бизнесаНачать чат
Основной принцип законного снижения налоговой нагрузки при экспорте через агентство в 2026 году — «оптимизация налоговой нагрузки при соблюдении законодательства»，необходимо исключить такие нарушения，как выдача фиктивных счетов，фальсификация декларации на таможне и т.д.
Углубленная политика экспортного возмещения НДС: ставка возмещения НДС для высокотехнологической продукции остается на уровне 13% (для высококлассных микросхем может достигать 16%)，отменена регистрация части бумажных документов，подача через электронный таможенный портал позволяет сократить срок возмещения налогов до 15 рабочих дней，что на 20% быстрее，чем в 2025 году. Однако в агентском соглашении должно четко указываться，что заказчик является субъектом для возмещения налогов，и четыре потока (контракт，счет，логистика，средства) должны совпадать，в противном случае льгота не будет предоставлена.
Политика трансграничной отсрочки уплаты НДС: при экспорте через агентство по обычной торговле можно подать заявку на отсрочку уплаты НДС на экспортном этапе，не требуется предварительная уплата с последующим возмещением，что снижает блокировку средств. Необходимо выполнить условие: подать электронную базу декларации на таможне в течение 30 дней после вывоза товаров，а заказчик должен быть общим налогоплательщиком.
Предварительное соглашение о ценообразовании (ПСЦ): если заказчик имеет операции с иностранными связанными лицами，можно заранее зарегистрировать разумные цены передачи，чтобы избежать повторного налогообложения из-за корректировки прибыли налоговыми органами.
Необходимо остерегаться запрещенных действий: запрещено «экспорт по покупке документов» и «завышение стоимости товаров» для получения незаконного возмещения налогов. В 2026 году данные налоговых и таможенных органов будут интегрированы，любые отклонения вызовут совместную проверку: в легких случаях штраф составит 1–3 суммы возмещенных налогов，в тяжелых случаях это повлияет на кредитную историю и последующий экспорт.
EllaСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший финансовый консультантНачать чат
Оптимизация налогообложения при экспорте через агентство в 2026 году должна учитывать тип предприятия: малые предприятия с низкой прибыльностью могут участвовать в пилотном проекте «возмещение сразу после подачи заявки», срок возмещения налогов составляет 10 рабочих дней; высокотехнологические предприятия могут списывать 175% расходов на исследования и разработки при экспорте, сочетая это с возмещением налогов для двойного снижения налоговой нагрузки.
Налогоплательщики небольшого масштаба при экспорте через агентство имеют только освобождение от налога, но не возмещение налогов, рекомендуется перейти к статусу общего налогоплательщика, если годовой объем продаж превышает 5 млн юаней. При экспорте трансграничных услуг (например, технической консультации) можно подать заявку на нулевую ставку налога, необходимо предоставить договор об услугах и документ о получении платежей из-за рубежа.
DanielСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Юридический консультантНачать чат
При декларации на таможне для экспорта через агентство необходимо точно указать торговый режим «экспорт через агентство», не стоит указывать обычную торговлю, иначе субъект для возмещения налогов будет определен неверно. В 2026 году вступит в силу система автоматической оценки стоимости товаров таможни с использованием ИИ, которая автоматически выдаст предупреждение при завышении стоимости товаров: в легких случаях заявка будет отменена и потребуется повторная подача, в тяжелых случаях снизится рейтинг надежности декларанта (для предприятий класса А срок возмещения налогов будет увеличен до 30 рабочих дней).
При экспорте из свободной таможенной зоны необходимо подтвердить вывоз товаров за границу, для товаров, не вывезенных за границу, возмещение налогов не предоставляется, рекомендуется отслеживать электронную базу таможенных документов.
SarahСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по валютным расчетамНачать чат
Основное условие для экспортного возмещения налогов — совпадение документов: в агентском соглашении должно четко указываться, что заказчик является субъектом для возмещения налогов, счета выдаются заказчиком иностранным клиентам, агентство выдается только счет за агентские услуги; номер накладной на перевозку и порт погрузки в транспортном документе должны совпадать с данными в таможенной декларации, третьесторонние логистические компании должны предоставить агентское соглашение. В 2026 году доля проверок по запросам составит 15%, необходимо вести электронную архивизацию документов, при подаче заявки за предыдущий месяц она должна быть подана до 15 числа следующего месяца, при просрочке необходимо предоставить объяснение.
EmilyСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по работе с клиентамиНачать чат
При экспорте через агентство валютные поступления должны передаваться напрямую заказчику (или агентство может собрать и передать средства, но требуется соглашение о сборе средств), не допускается оплата через третьи лица, иначе валютный контроль отметит это как отклонение, что повлияет на возмещение налогов.
В 2026 году система CIPS будет полностью охватывать все операции, рекомендуется использовать трансграничные платежи в юанях, чтобы избежать колебаний курса валют, партнерские банки предлагают скидку на курс валют в размере 0,1–0,2 процентных пунктов. Если разница между валютными поступлениями и данными таможенной декларации превышает 5%, необходимо предоставить объяснение (колебания курса, скидки и т.д.).
RobertСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Консультант по складской логистикеНачать чат
При проверке образцы товаров должны совпадать с данными таможенной декларации, несоответствие наименования товаров приведет к выдаче документа об отклонении, что не позволит закрыть таможенное оформление и получить возмещение налогов.
В 2026 году процент прохождения автоматической проверки составит 80%, но маркировка товаров должна совпадать с данными таможенной декларации, чтобы избежать ручной проверки. Если товары задержаны, необходимо предоставить материалы по исправлению нарушений в течение 7 дней, при просрочке потери от продажи товаров на аукционе будут нести заказчик.
OliviaСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по таможенному оформлениюНачать чат
Оптимизация торговой структуры позволяет снизить налоговую нагрузку: торговый термин FOB снижает логистические расходы агентства, для получения возмещения налогов достаточно только таможенной декларации и счета; при экспорте через трансграничную электронную коммерцию (налогоплательщики небольшого масштаба) предоставляется освобождение от налога без выдачи счета, если годовой объем продаж не превышает 10 млн юаней, при превышении необходимо перейти к статусу общего налогоплательщика. При работе с несколькими поставщиками можно провести единую таможенную декларацию и объединенное возмещение налогов, в 2026 году 30 пилотных зон будут первым получать преимущества по политике.