Какие документы, соответствующие нормативным требованиям, необходимо подготовить для подачи заявки на возврат экспортного налога через агента
Импортируете из Китая?
Поможем с поиском поставщиков, таможней и доставкой.
Ваш партнёр по импорту из Китая
Надёжные услуги по закупкам и импорту.
Я руководитель небольшого производственного предприятия, который только начал заниматься собственным экспортным бизнесом. Ранее мы всегда были прикреплены к другим компаниям для оформления документов, но в этом году мы начали принимать заказы самостоятельно и планируем найти агентство по возврату экспортного налога для проведения операций.
Я спрашивал нескольких коллег, и каждый называл разные документы: то говорят, что нужна таможенная декларация, то — подтверждение поступления валюты. Я не понимаю, какие из них являются обязательными, а какие — дополнительными. Мы экспортируем как собственную продукцию, так и небольшую часть товаров, закупленных для прямого экспорта.
Нужно ли готовить документы отдельно? Если я пропущу документы и пропущу срок подачи, то не получу сумму возврата налога, и игра не стоит свеч. Пожалуйста, помогите мне разобраться, какие документы действительно необходимо подготовить для агентства по возврату экспортного налога.
SophiaСтаж работы：7Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по таможенному оформлениюНачать чат
Мы систематизируем требования ко всем документам по всей цепочке подачи заявки и вынесем этап проверки документов на передний план. Во-первых，подготовим основные общие документы: электронный реестр таможенных деклараций на экспорт товаров，договоры купли-продажи на экспорт товаров，счета-фактуры НДС на закупку товаров и подтверждения поступления валюты. Эти четыре пункта являются ключевыми документами，которые необходимо предоставить для всех операций по поручению возврата налога агенту.
Существуют дифференцированные требования для разных субъектов и типов бизнеса. Производственные предприятия должны дополнительно предоставить описание производственных мощностей для собственной продукции и копии счетов-фактур НДС для зачета входящего НДС. Для товаров，закупленных и затем экспортируемых напрямую，необходимо дополнительно предоставить соответствующий договор закупки и документ о поступлении товара. Внешнеторговым компаниям необходимо дополнительно предоставить декларацию по партиям закупки и сертификат на экспортные товары по доверенности.
На этапе стыковки ключевых узлов необходимо обеспечить соответствие информации во всех документах. Агент заранее проведет предварительную проверку всех документов. Если обнаружится отсутствие документов или их несоответствие，он немедленно уведомит о необходимости дополнения или корректировки. Если возникнут аномалии，такие как ошибки или пропуски в таможенной декларации，агент также поможет внести изменения и подать повторную заявку.
На этапе окончательного обеспечения соответствия требованиям необходимо сотрудничать в предоставлении документов，необходимых для налоговой переписки，и заранее упорядочить и архивировать все материалы для хранения документов，чтобы избежать задержек возврата налога из-за несоответствия документов требованиям и обеспечить своевременное поступление средств возврата налога на счет.
OliviaСтаж работы：5Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по таможенному оформлениюНачать чат
Помимо ключевых документов, необходимых для этапа подачи заявки, многие предприятия легко упускают из виду требования к документам на этапе хранения документов. Также необходимо подготовить материалы для хранения, включая транспортные документы на экспортные товары, погрузочные ордеры и страховые полисы.
Все документы должны обеспечивать соответствие «четырех потоков», то есть полное совпадение информации в потоке грузов, потоке счетов, потоке средств и потоке договоров. При возникновении расхождений в информации легко инициируется налоговая переписка.
Если переписка не пройдет, это приведет к прямой отсрочке возврата налога или даже к невозможности его получения. В случае поручения агенту необходимо упорядочить все оригинальные документы и передать их агентству для хранения. Агентство произведет архивирование в соответствии с требованиями налоговой службы для последующих налоговых проверок.
DanielСтаж работы：8Оценка клиентов：5.0
Юридический консультантНачать чат
Если экспорт осуществляется в режиме трансграничной электронной коммерции по моделям 9610, 9710, 9810, то необходимые документы существенно отличаются от экспорта в рамках общей торговли. Необходимо дополнительно предоставить таблицу информации о выпуске через таможню трансграничной электронной коммерции, электронные заказы на сделки и записи об отгрузке с зарубежного склада.
Если для организации экспорта используется режим отсрочки уплаты НДС, необходимо предоставить подтверждение об уплате налога в стране назначения в рамках режима отсрочки НДС. Все документы должны соответствовать соответствующему коду режима контроля, чтобы избежать отказа налоговых органов в признании документов из-за неправильного сопоставления режима контроля, что напрямую повлияет на ход возврата налога и сроки его поступления.
DavidСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по развитию бизнесаНачать чат
Документы о поступлении валюты являются ключевым объектом проверки при заявке на возврат экспортного налога в 2026 году. В соответствии с новейшими требованиями управления валютой, необходимо предоставить ваучеры, подтверждающие реальное поступление валюты, включая банковские квитанции о поступлении валюты и ваучеры по трансграничным расчетам.
Если используется трансграничный расчет в юанях, необходимо предоставить сообщение о расчете через систему CIPS. Для ситуаций, приравненных к поступлению валюты и соответствующих положениям, необходимо предоставить соответствующие доказательные материалы. Невозможность предоставить материалы о поступлении валюты, соответствующие требованиям, делает невозможным нормальное оформление возврата экспортного налога.
JohnСтаж работы：6Оценка клиентов：5.0
Консультант по возврату экспортного НДСНачать чат
Для поручения агенту по возврату экспортного налога необходимо предоставить официальное агентское соглашение. В соглашении должны быть четко указаны субъект возврата налога, принадлежность выгод от возврата налога, а также распределение прав и обязанностей сторон, чтобы избежать споров о праве на возврат средств из-за нечетких условий соглашения и даже риска удержания суммы возврата налога.
Соглашение должно быть скреплено печатями обеих сторон и представлено вместе с материалами для регистрации возврата налога. Если задействована передача прав на товар третьей стороне, необходимо также предоставить соответствующие доказательные документы о передаче прав на товар.
EmilyСтаж работы：3Оценка клиентов：5.0
Консультант по работе с клиентамиНачать чат
Таможенная декларация на экспорт является ключевым опорным документом для возврата экспортного налога. Электронная информация в листе возврата экспортного налога таможенной декларации должна быть четкой и точной. Если название товара, спецификация, количество, единица измерения в таможенной декларации не соответствуют информации в договоре и счете-фактуре, необходимо своевременно подать заявку на изменение декларации.
В противном случае это приведет к прямому отказу в проверке материалов. Перед официальной подачей заявки агент сверит электронную информацию таможенной декларации с бумажными материалами, чтобы заранее исключить риски, вызванные расхождением информации.
AlexanderСтаж работы：10Оценка клиентов：5.0
Старший консультант по внешней торговлеНачать чат
Для предприятий, осуществляющих экспорт несколькими партиями в режиме перекатывания, можно систематизировать и свести в единое представление документы всех партий экспорта в соответствующем периоде подачи заявки. Заранее составьте список соответствующих документов по партиям экспорта и выполните классификацию и маркировку, чтобы избежать путаницы и неправильного сопоставления документов разных партий.
Это может значительно повысить эффективность проверки агентства, сократить общий цикл возврата налога, а также способствовать оптимизации распределения средств в цепочке поставок в соответствии с циклом подачи заявки и повысить общий оборот средств предприятия.