¿Qué normativas de supervisión y requisitos prácticos deben cumplir las operaciones de cobro y pago de divisas del comercio de tránsito en 2026?
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Me dedico al comercio de tránsito de accesorios electrónicos del sudeste asiático. Recientemente, un lote de mercancías se enviará directamente desde la fábrica de Vietnam al comprador de México, sin pasar por puertos de China en todo el recorrido. En mi primera operación de este tipo de negocio, la Administración de Cambios consideró que los documentos en el enlace de cobro y pago no cumplían con la normativa y los incluyó directamente en cuentas pendientes, por lo que el pago de la mercancía se desbloqueó después de 3 meses.
No solo pagué penalizaciones por incumplimiento, sino que también perdí la oportunidad de cooperar en pedidos posteriores. Ahora voy a enviar un nuevo lote de mercancías, quiero consultar cuál es la ruta operativa de cumplimiento más reciente para el cobro y pago de divisas del comercio de tránsito en 2026.
¿Qué documentos centrales debo preparar de antemano para evitar que los fondos se incluyan en cuentas pendientes? ¿Puedo usar la cuenta offshore de Hong Kong para cobrar y pagar el precio de la mercancía? ¿Hay alguna forma de reducir las pérdidas por cambio de divisas causadas por las fluctuaciones del tipo de cambio bajo el premisa del cumplimiento?
EmilyAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Asesor de Atención al ClienteIniciar chat
Primero realice la verificación cruzada previa de documentos，todos los documentos deben cumplir con el requisito de "coincidencia de tres flujos": primero obtenga el conocimiento de embarque original，la lista de empaque y la factura comercial de la fábrica de Vietnam. Segundo，obtenga dos contratos comerciales，uno entre usted y el proveedor de Vietnam aguas arriba，el otro entre usted y el comprador de México aguas abajo. Finalmente，proporcione la prueba de trayectoria logística que no entra en territorio chino en todo el recorrido，incluido el comprobante de registro de no carga y descarga en el puerto de transito emitido por la compañía naviera y la información del manifiesto. El nombre，cantidad y monto de la mercancía en todos los documentos deben ser completamente consistentes，sin ningún conflicto lógico.
Se debe hacer bien la división de responsabilidades en los nodos centrales. Se recomienda priorizar el canal de liquidación transfronteriza de renminbi CIPS en el enlace de cobro y pago. Si necesita liquidar en moneda extranjera，puede operar con una cuenta offshore registrada de forma cumplida. Al cobrar divisas，marque el identificador exclusivo del comercio de tránsito en la nota del mensaje SWIFT. El tiempo de pago de divisas debe controlarse dentro de los 15 días hábiles después de finalizar el cobro de divisas，para evitar la alerta de supervisión causada por la retención prolongada de fondos en la cuenta.
Prepare de antemano el plan de respuesta a anomalías. Si se enfrenta a la verificación de la supervisión，envíe las copias escaneadas de los originales de todos los documentos completos dentro de 3 días hábiles，y adjunte el comprobante de transferencia de derechos de mercancía y los registros de comunicación entre las partes aguas arriba y aguas abajo para corroborar la autenticidad de la transacción. Si se produce una cuenta pendiente temporal，puede solicitar el canal de verificación especial para el comercio de tránsito，cuyo ciclo es aproximadamente un 70% más corto que el de la verificación ordinaria.
Finalmente，complete el registro de implementación de cumplimiento. Después de completar cada actividad de comercio de tránsito，suba todos los documentos completos a la plataforma digital de gestión de divisas de la Administración de Cambios para registrar dentro de 7 días hábiles. El período de conservación de documentos no debe ser inferior a 5 años，lo que facilita la consulta y recuperación en la verificación posterior. Bajo la premisa de operación cumplida，también puede solicitar la cuota de facilitación de cobro y pago de divisas del comercio de tránsito，para que las actividades posteriores de menos de 500.000 dólares estadounidenses por operación puedan eximirse de la revisión de documentos en papel.
JohnAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Asesor de Devolución de Impuestos a la ExportaciónIniciar chat
Si el enlace de cobro y pago de divisas del comercio de tránsito implica la verificación de valoración de la aduana, prepare de antemano la base de fijación de precios de las transacciones entre las partes aguas arriba y aguas abajo, incluida la cotización pública del mercado internacional de mercancías de la misma categoría, los flujos de transacciones históricas y el detalle de cálculo de costos, para evitar que se considere un comercio falso por la desviación del precio del rango razonable del mercado.
Si ya existe una cuenta pendiente de fondos, presente de inmediato los documentos de prueba de que los derechos de mercancía no han entrado en el territorio aduanero de China a la aduana, incluido el registro de endoso del conocimiento de embarque original y la información de la ruta de transbordo del manifiesto, solicite a la aduana que emita un certificado de no entrada al territorio, y envíelo a la Administración de Cambios para desbloquear la cuenta rápidamente. Si implica la eliminación y nueva declaración de documentos, asegúrese de que la información de los documentos declarados nuevamente sea completamente consistente con los datos de transacción originales, no modifique arbitrariamente campos centrales como el valor de la mercancía y el nombre de la mercancía, para evitar ser incluido en la lista de anomalías de supervisión.
RobertAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Asesor de Gestión de AlmacenesIniciar chat
Una de las pruebas centrales para el cobro y pago de divisas del comercio de tránsito es el documento logístico. Se debe dar prioridad a las rutas de navegación directa, reducir lo más posible el número de paradas en puertos de tránsito.
Si necesita transitar, solicite de antemano a la compañía naviera el servicio de no apertura de contenedores en el puerto de tránsito, pida a la compañía naviera que emita un certificado por escrito de no cambio de contenedor ni carga y descarga en todo el recorrido, y marque claramente la frase "tránsito sin entrada al territorio" en el conocimiento de embarque. La transferencia por endoso del conocimiento de embarque debe operarse sucesivamente según el orden de transacciones entre las partes aguas arriba y aguas abajo, no se permite el endoso por salto.
El nodo de tiempo de transferencia de derechos de mercancía debe coincidir completamente con el nodo de pago estipulado en el contrato. Si se producen situaciones anómalas como gastos de demora de contenedor y cambio de puerto, conserve todos los comprobantes de gastos y archívelos junto con los materiales de trayectoria logística, para evitar que no pueda explicar el origen de los gastos adicionales durante la verificación de la supervisión.
DavidAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Asesor de Desarrollo ComercialIniciar chat
En la planificación fiscal del cobro y pago de divisas del comercio de tránsito, se debe prestar especial atención al problema de la fijación de precios de transacciones vinculadas. El precio de transacción entre partes vinculadas aguas arriba y aguas abajo debe cumplir con el principio de transacción independiente, y el margen de beneficio debe controlarse dentro del rango razonable de la misma industria, para evitar que se considere que se transfieren beneficios a través del comercio de tránsito y se desencadene la verificación fiscal relacionada con BEPS.
Si realiza operaciones de comercio de tránsito en la región de la Unión Europea o la ASEAN, puede solicitar la aplicación de la política de preferencias arancelarias en la región, y reducir el costo de ocupación de fondos combinado con el mecanismo de diferimiento de VAT. La moneda de cobro y pago debe ser lo más consistente posible con la moneda estipulada en el contrato, para evitar desviaciones en el cálculo fiscal causadas por el desajuste de monedas. Todos los flujos de cobro y pago deben contabilizarse por separado, calcularse separadamente de los flujos de fondos de otros comercios ordinarios, para facilitar la consulta y recuperación en la inspección fiscal posterior.
OliviaAños de servicio：5Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de AduanasIniciar chat
Se recomienda dar prioridad al canal de liquidación en renminbi CIPS para el cobro y pago de divisas del comercio de tránsito, lo que puede evitar el retraso de liquidación y el riesgo de verificación del sistema SWIFT. Durante la liquidación, agregue el identificador especial del comercio de tránsito en la nota del mensaje, para evitar que el banco determine que es una transacción anómala y congele la cuenta.
Para cobrar y pagar el precio de la mercancía del comercio de tránsito con la cuenta offshore, complete de antemano el registro de actividad del comercio de tránsito en el banco de apertura de cuenta, presente los registros de transacciones del comercio de tránsito de los últimos 6 meses, y solicite la cuota de cobro y pago especial para el comercio de tránsito. El monto de cobro de divisas por operación no debe superar el 120% de la cuota registrada lo más posible, para evitar desencadenar la alerta contra el lavado de dinero del banco. Al liquidar la moneda extranjera en renminbi, puede elegir el producto de liquidación a plazo para bloquear el tipo de cambio, bloquear el riesgo de fluctuación del tipo de cambio y reducir las pérdidas por cambio de divisas.
AlexanderAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de Comercio InternacionalIniciar chat
En los contratos de comercio de tránsito con las partes aguas arriba y aguas abajo, se debe estipular claramente el nodo de transferencia de derechos de mercancía y las condiciones de activación de pago, agregar el ámbito de cobertura de la cláusula de fuerza mayor, aclarar que el retraso de pago causado por la verificación de la supervisión no se considera un incumplimiento, para evitar disputas por penalizaciones por incumplimiento.
Si utiliza la liquidación por carta de crédito para el cobro y pago, revise los términos de la carta de crédito de antemano, elimine las cláusulas blandas que no se ajustan a la realidad del comercio de tránsito, como "presentar el manifiesto de aduana de China" y "transferir los derechos de mercancía al territorio chino", solicite al banco emisor que aclare que el pago se puede realizar siempre que se presenten todos los documentos logísticos y el contrato comercial. Todos los registros de comunicación, correos electrónicos y comunicaciones oficiales deben conservarse y archivarse, como materiales de prueba de la autenticidad de la transacción, y pueden utilizarse como base legal en caso de disputas comerciales.
SophiaAños de servicio：7Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de AduanasIniciar chat
Dado que las mercancías del comercio de tránsito no entran en el territorio aduanero de China, no se aplica la política de reembolso de impuestos de exportación. Los flujos de cobro de divisas no se pueden declarar mezclados con los flujos de cobro de divisas de exportación del comercio ordinario, para evitar que se considere que se defrauda el reembolso de impuestos de exportación. Se debe garantizar la coincidencia de cuatro flujos: flujo de fondos, flujo logístico, flujo de contratos y flujo de información.
Las partes de cobro y pago aguas arriba y abajo deben ser completamente consistentes con las partes firmantes del contrato, no se permite el pago o cobro por sustitución de terceros, a menos que se complete el registro de pago por sustitución en la Administración de Cambios de antemano. Después de completar cada negocio, organice y archive todos los documentos completos, incluidos contratos, facturas, conocimientos de embarque, pruebas de trayectoria logística y comprobantes de cobro y pago. El período de conservación no debe ser inferior a 5 años. En caso de investigación por carta fiscal, presente todos los materiales completos dentro de 7 días hábiles, para evitar afectar la declaración de reembolso de impuestos de exportación de otros negocios normales.
CharlotteAños de servicio：4Valoración del cliente：5.0
Asesor de Cambio de DivisasIniciar chat
El diseño de la ruta de cobro y pago de divisas del comercio de tránsito debe combinarse con la elección de términos comerciales. Se recomienda priorizar la combinación de términos: EXW para recoger la mercancía del proveedor aguas arriba, CIF para entregar la mercancía al comprador aguas abajo, aclarar la división de responsabilidades logísticas y evitar disputas de pago causadas por anomalías logísticas.
Se puede establecer un centro de liquidación de suministros regional para concentrar la liquidación de múltiples cobros y pagos de divisas del comercio de tránsito en la misma región, reducir la comisión de liquidación por operación, y al mismo tiempo reducir las pérdidas por cambio de divisas causadas por la fluctuación del tipo de cambio mediante la compensación de la moneda y el plazo de cobro y pago de divisas. Calcule regularmente la tasa de rotación de fondos del comercio de tránsito, controle el ciclo de cobro y pago dentro de 30 días, mejore la eficiencia de uso de fondos y evite la pérdida de costos causada por la ocupación prolongada de fondos.
SarahAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Asesor de DivisasIniciar chat
Si las mercancías del comercio de tránsito pertenecen a la categoría de mercancías peligrosas, prepare de antemano el informe completo MSDS y el certificado de embalaje de mercancías peligrosas UN. Los marcas de mercancías peligrosas en el embalaje deben cumplir con los requisitos de supervisión del puerto de tránsito y el puerto de destino, para evitar que la mercancía sea inspeccionada y retenida en el puerto de tránsito, lo que afecta el plazo logístico y causa el retraso de pago.
El precinto del embalaje debe adoptar el precinto antifalsificación emitido de forma unificada por la compañía naviera, el número de precinto debe marcarse en el conocimiento de embarque y el manifiesto, no se permite cambiar el precinto arbitrariamente, para evitar que la aduana del puerto de tránsito determine que la mercancía tiene movimiento anómalo y se desencadene la verificación de retención de mercancías. Si se necesita reforzar el embalaje en el puerto de tránsito, solicite de antemano el permiso de operación de embalaje del puerto de tránsito, conserve los registros de operación de embalaje y los comprobantes de gastos, y archívelos junto con otros materiales logísticos, como materiales de prueba de la autenticidad de la transacción.