¿Es necesario realizar la verificación de divisas para el comercio de tránsito bajo las normas regulatorias vigentes de 2026?
¿Importa desde China?
Le ayudamos con compras, aduanas y transporte.
Su Socio de Importación en China
Servicios fiables de compras e importación.
Soy un empresario que opera en el comercio de tránsito de productos electrónicos de consumo. Llevo 3 años en el sector, realizando principalmente compras en el Sudeste Asiático para su reexpedición a los mercados de Norteamérica y Latinoamérica. Anteriormente, no había entendido claramente los requisitos de verificación de divisas para el comercio de tránsito y simplemente enviaba los materiales según lo indicaba el banco.
La semana pasada, un cobro de 1,28 millones de dólares estadounidenses de un comprador mexicano fue bloqueado repentinamente por el banco de apertura de cuenta, indicando que debía presentar los comprobantes de verificación de divisas correspondientes para poder liquidarlos. Revisé todos los archivos comerciales anteriores y no había realizado ninguna operación relacionada con la verificación.
Ahora no puedo liquidar estos fondos y no puedo pagar las compras aguas abajo, y tendré que pagar una penalización por incumplimiento de más de cien mil. Quiero saber si realmente es necesario hacer la verificación de divisas en el comercio de tránsito, qué requisitos se deben cumplir, si hay riesgos pendientes en los negocios anteriores que no hice, y si hay una solución rápida.
OliviaAños de servicio：5Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de AduanasIniciar chat
Bajo las normas regulatorias de control de divisas vigentes de 2026，el comercio de tránsito debe someterse obligatoriamente a la verificación de divisas. El requisito central es que el flujo de mercancías，el flujo de fondos y el flujo de documentos coincidan completamente，sin ninguna desviación lógica. Primero，se debe completar la auditoría documental previa antes de los cobros y pagos. Se deben preparar con antelación cuatro categorías de documentos centrales: el contrato de comercio de tránsito，el conocimiento de embarque de todo el trayecto，el comprobante de transferencia de titularidad de la mercancía y la declaración de aduana en el puerto de tránsito. Se debe asegurar que el nombre，cantidad，monto e información del remitente y destinatario de la mercancía en todos los documentos sean completamente idénticos. Está prohibido que la desviación de la información del documento supere el 5%，de lo contrario，activará directamente la alerta de control de riesgos del banco.
La conexión de los nodos de operación clave debe completarse siguiendo la línea de tiempo: dentro de los 3 días laborables posteriores al cobro，se debe cargar la documentación completa del negocio correspondiente en la plataforma digital de administración de divisas y presentar la solicitud de verificación. En el enlace de pago，se debe asociar sincrónicamente el número de verificación de cobro correspondiente para completar la coincidencia bidireccional del flujo de fondos. Si se encuentra con una situación en la que el banco solicite materiales de prueba adicionales，debe presentar los materiales complementarios，como el recibo de almacén y el comprobante de carga y descarga del puerto de tránsito，dentro de los 7 días laborables. El no presentarlos después del plazo provocará directamente que las cuentas de cobros y pagos se restrinjan de operar.
En cuanto al plan para situaciones anómalas，si existen negocios históricos no verificados anteriormente，primero se debe organizar la documentación de toda la cadena del negocio correspondiente y presentar una explicación de la situación a la administración local de divisas para solicitar una verificación complementaria. Antes de completar la verificación complementaria，no se pueden realizar nuevas operaciones de cobros y pagos de comercio de tránsito de grandes montos. Para la implementación final del cumplimiento，debe tenerse en cuenta que，en el comercio de tránsito encargado a terceros，el sujeto responsable de la verificación debe especificarse en el acuerdo de agencia. Está prohibido que el sujeto de los cobros y pagos sea diferente al sujeto de la verificación.
AlexanderAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de Comercio InternacionalIniciar chat
Para los documentos aduaneros correspondientes a la verificación del comercio de tránsito, se debe prestar atención a la lógica de declaración en el puerto de tránsito. Si la mercancía ha sido sometida a procesamiento simple o cambios de contenedor en el puerto de tránsito, se deben proporcionar simultáneamente materiales como la declaración aduanera temporal del puerto de tránsito y los registros de cambio de contenedor, asegurando que el flujo de mercancías sea rastreable en toda la cadena.
Si la información de la declaración aduanera no coincide con la información del documento de verificación, se puede solicitar primero la modificación de la información en la sección de observaciones de la declaración de aduana, agregando el número de documento de cobro correspondiente al comercio de tránsito, sin necesidad de seguir el proceso de eliminación y redeclaración, evitando costos adicionales de despacho. Si la desviación lógica del documento es grande y no se puede modificar directamente, se debe presentar una explicación de la situación a la aduana con anticipación y solicitar la emisión de un certificado de pertenencia de titularidad de la mercancía para el comercio de tránsito, como material de prueba complementario para la verificación de divisas, evitando el fallo de la verificación debido a la imposibilidad de rastrear el flujo de mercancías.
EllaAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Asesor Financiero SeniorIniciar chat
Para el conocimiento de embarque de tránsito necesario para la verificación del comercio de tránsito, se debe prestar atención a la continuidad del endoso de titularidad. Si el conocimiento de embarque ha sido transferido varias veces, se debe asegurar que la información del sujeto de cada endoso coincida completamente con las partes transaccionales en la cadena comercial.
Está prohibido que existan endosos en blanco o que el sujeto del endoso no coincida. Si se pierde el conocimiento de embarque, se debe solicitar de inmediato a la compañía naviera una copia del conocimiento de embarque telex release, adjuntando simultáneamente materiales de prueba como los correos electrónicos y registros de chat de toda la cadena de transferencia de titularidad, como documentos complementarios para la verificación.
La solicitud de periodo libre de almacenamiento en el puerto de tránsito puede marcar simultáneamente el requisito de verificación del comercio de tránsito. El certificado de periodo libre de almacenamiento emitido por la compañía naviera también puede servir como material de prueba de la estancia de la mercancía en el puerto de tránsito, mejorando la tasa de aprobación de la solicitud de verificación.
CharlotteAños de servicio：4Valoración del cliente：5.0
Asesor de Cambio de DivisasIniciar chat
El monto de la verificación de divisas del comercio de tránsito debe coincidir completamente con los ingresos del negocio de tránsito declarados en el impuesto sobre la rentabilidad. La diferencia de verificación no debe superar superar el 3% de los ingresos del negocio correspondiente, de lo contrario, activará una verificación de transacciones vinculadas transfronterizas por parte del departamento fiscal.
Si existe una diferencia de verificación causada por la diferencia de tipo de cambio, se debe marcar el tiempo específico de generación de la diferencia y el intervalo de fluctuación del tipo de cambio correspondiente durante la verificación de divisas, y al mismo tiempo listar por separado las ganancias y pérdidas por diferencia de cambio en la declaración fiscal, evitando ser considerado como ocultación de ingresos o inflación de costos. Los negocios de comercio de tránsito que no hayan completado la verificación no pueden contabilizar los costos de logística, despacho de aduanas, etc., correspondientes. Se debe realizar la deducción antes de impuestos solo después de completar la verificación, evitando riesgos de ajuste fiscal.
SophiaAños de servicio：7Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de AduanasIniciar chat
El módulo de verificación de comercio de tránsito de la plataforma digital de administración de divisas de 2026 ha logrado la conexión directa con el sistema bancario, y la revisión automática se puede completar dentro de los 2 días laborables posteriores a la presentación de la solicitud de verificación, sin necesidad de presentar materiales en papel al banco. Al realizar la verificación, se debe tener en cuenta que la moneda de cobro y la moneda de pago deben mantenerse iguales.
Si existe una diferencia de moneda, se deben proporcionar los comprobantes de compra y venta de divisas del periodo correspondiente, marcando la lógica específica de conversión del tipo de cambio, evitando activar la alerta de cumplimiento de cobros y pagos. Si la verificación es rechazada, primero se debe ver la razón del rechazo. Si se debe a la falta de documentos, se puede volver a presentar la solicitud después de complementar los materiales correspondientes, sin necesidad de ir a la administración de divisas para tramitarlo en persona, ahorrando tiempo de operación.
WilliamAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Asesor de Logística InternacionalIniciar chat
La responsabilidad de la verificación del comercio de tránsito debe acordarse claramente en el contrato comercial o acuerdo de agencia. Si no se acuerda la responsabilidad de la verificación, el sujeto de los cobros y pagos será por defecto el sujeto responsable de la verificación, asumiendo los riesgos de cumplimiento correspondientes.
Si el fallo de la verificación se debe a errores en los documentos proporcionados por el proveedor aguas arriba o el comprador aguas abajo, se puede reclamar el resarcimiento de las pérdidas correspondientes a la parte responsable según el contrato, incluyendo penalizaciones y pérdidas por diferencia de cambio causadas por el retraso en la liquidación. Si la administración de divisas realiza una verificación debido a anomalías en la verificación, se debe proporcionar simultáneamente el contenido de las cláusulas de transferencia de titularidad y condiciones de pago en el contrato comercial, probando la veracidad del contexto comercial, evitando ser considerado como comercio falso.
RobertAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Asesor de Gestión de AlmacenesIniciar chat
Si la mercancía de comercio de tránsito es sometida a inspección aduanera en el puerto de tránsito, se deben conservar bien todos los materiales relacionados con la inspección, como el aviso de inspección, el registro de inspección y el informe de análisis, como materiales de prueba de la veracidad del flujo de mercancías durante la verificación de divisas.
Si se produce un daño del precinto durante la inspección, se debe solicitar a la aduana del puerto de tránsito que emita un certificado de cambio de precinto, marcando la relación de correspondencia entre el número de precinto original y el nuevo, evitando una ruptura en la lógica del flujo de mercancías. Si la mercancía se envía a inspección en el puerto de tránsito, se deben conservar bien el recibo de envío y el informe de identificación, que se pueden cargar simultáneamente durante la verificación para probar que la mercancía no ha sido intercambiada ni desviada.
JohnAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Asesor de Devolución de Impuestos a la ExportaciónIniciar chat
Si el banco cuestiona la veracidad de la mercancía durante la verificación del comercio de tránsito, se pueden proporcionar materiales como el informe MSDS de la mercancía, la descripción del plan de embalaje y el certificado de embalaje UN como prueba complementaria, probando que los atributos físicos de la mercancía coinciden completamente con la información marcada en el contrato comercial.
Si la mercancía pertenece a mercancías peligrosas, se deben proporcionar simultáneamente materiales como el informe de clasificación de mercancías peligrosas y el resultado de la inspección del rendimiento del embalaje, asegurando el cumplimiento del transporte y mejorando la credibilidad de la solicitud de verificación. Si se produce un daño en el embalaje durante el transporte, se deben conservar bien el registro de reparación del embalaje y el informe de identificación de daños a la mercancía, marcando el monto del daño correspondiente durante la verificación para asegurar que el monto de la verificación coincida con el valor real de la mercancía.
SarahAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Asesor de DivisasIniciar chat
El negocio de comercio de tránsito no es aplicable a la política de devolución de impuestos a la exportación, por lo que no es necesario presentar documentos relacionados con la devolución como la declaración de aduana de exportación o la factura especial de IVA durante la verificación de divisas, evitando que la verificación sea rechazada por cargar materiales irrelevantes. Los registros de verificación del comercio de tránsito deben conservarse durante al menos 5 años para la verificación de coherencia de los cuatro flujos por parte del departamento fiscal.
Si no se pueden proporcionar los registros de verificación, los ingresos del negocio correspondiente se considerarán ingresos no conformes y se deberá pagar el impuesto sobre la rentabilidad correspondiente y los recargos por mora. Si la empresa realiza simultáneamente exportación de comercio general y negocios de comercio de tránsito, se debe contabilizar por separado los montos de cobros y pagos y los registros de verificación del comercio de tránsito, y no mezclarlos con los registros de verificación de cobros del comercio general, evitando activar el riesgo de solicitud de verificación fiscal para la devolución de impuestos a la exportación.
DanielAños de servicio：8Valoración del cliente：5.0
Asesor JurídicoIniciar chat
El proceso de verificación del comercio de tránsito puede optimizarse combinándolo con el diseño de la arquitectura de la cadena de suministro. Si se opta por establecer un sujeto operativo de comercio de tránsito en una zona de libre comercio, se puede disfrutar de la política de conveniencia de verificación automática de documentos, y el tiempo de revisión de la verificación puede acortarse a 1 día laborable. Al elegir el puerto de tránsito, se puede priorizar la elección de países o regiones que tengan acuerdos de reconocimiento mutuo de regulación de divisas con China.
La declaración aduanera emitida por el puerto de tránsito puede servir directamente como documento válido para la verificación, sin necesidad de realizar trámites adicionales de notarización y autenticación, reduciendo los costos operativos de la verificación. La diferencia de tiempo entre los cobros y pagos del comercio de tránsito debe controlarse idealmente dentro de los 90 días, evitando situaciones de verificación vencida y reduciendo los costos de ocupación de fondos y los riesgos de cumplimiento.