¿Qué puntos clave de operación de cumplimiento se deben tener en cuenta en todo el proceso del comercio de tránsito?
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Soy el director de una empresa de comercio exterior dedicada al comercio de tránsito en el Sudeste Asiático. En 2026, acabamos de expandir nuestras operaciones de tránsito a los mercados de Europa y Estados Unidos; anteriormente solo realizábamos exportaciones directas.
Últimamente hemos tenido varios problemas: primero, en el último envío, cuando la mercancía transitaron por Singapur, la aduana nos pidió un certificado de origen de tercer país, y como no lo habíamos preparado, la mercancía se demoró una semana en el puerto; además, un cliente nos solicitó la prueba de propiedad de la mercancía durante todo el proceso de tránsito, y no sabemos cómo controlarla; por otro lado, escuchamos que las investigaciones anti-evasión sobre el comercio de tránsito en Europa y Estados Unidos son cada vez más estrictas, y tememos incurrir en irregularidades. Ahora queremos conocer completamente todos los aspectos centrales que debemos tener en cuenta al realizar comercio de tránsito, desde documentos, logística, cumplimiento hasta impuestos, para evitar volver a tener problemas.
EllaAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Asesor Financiero SeniorIniciar chat
Primero，se debe centrar en la revisión previa de documentos. En 2026，las aduanas de los principales puertos de tránsito mundiales como Singapur y Dubái tienen requisitos cada vez más estrictos para los documentos de tránsito. Es necesario confirmar anticipadamente los acuerdos comerciales bilaterales entre el país de tránsito y el país de destino，garantizar que la información de documentos como el certificado de origen de tercer país，la lista de mercancías de tránsito y la factura comercial coincidan completamente y no haya formulaciones ambiguas. Se debe verificar especialmente la adecuación del código HS de la mercancía con las reglas arancelarias del país de tránsito para evitar la retención aduanera debido a discrepancias en los códigos.
En segundo lugar，es la conexión de los nodos centrales. Para la ruta logística del comercio de tránsito，se debe seleccionar puertos de tránsito cumplidores，priorizando aquellos con rutas de navegación directa y políticas claras de período de almacenamiento gratuito. Al mismo tiempo，se debe fijar el proceso de endoso del documento de propiedad de la mercancía，garantizando que cada transferencia de conocimiento de embarque tenga un registro escrito. En 2026，el sistema de pago conectado de CIPS y SWIFT ya cubre la mayoría de los puertos de tránsito，por lo que se puede realizar un seguimiento en tiempo real del flujo de fondos a través del sistema de cobro y pago transfronterizo para evitar el riesgo de desajuste entre la propiedad de la mercancía y los fondos.
Es necesario establecer planes de contingencia anticipadamente. Para las investigaciones anti-evasión，se deben conservar todos los documentos como la prueba del lugar de producción de la mercancía，el certificado de almacenamiento en el país de tránsito，etc. En caso de enfrentarse a una inspección，se puede presentar la declaración de cumplimiento en el primer momento. Se recomienda firmar un acuerdo de cooperación a largo plazo con equipos de despacho aduanero profesionales en el puerto de tránsito para conocer anticipadamente el proceso de inspección local y las técnicas de respuesta.
Finalmente，es el ciclo cerrado de cumplimiento efectivo. Es necesario actualizar periódicamente las políticas comerciales del país de tránsito y el país de destino. En 2026，la frecuencia de las investigaciones anti-evasión de la UE y Estados Unidos ha aumentado un 40% en comparación con 2024，por lo que se debe establecer un mecanismo de autoinspección mensual de cumplimiento para garantizar que todas las operaciones cumplan con las últimas normas BEPS de la OCDE. Al mismo tiempo，se debe extender el plazo de conservación de los registros de documentos a 5 años para cumplir con los requisitos de verificación posterior de la administración fiscal y la aduana.
AlexanderAños de servicio：10Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de Comercio InternacionalIniciar chat
El núcleo del cumplimiento aduanero en el comercio de tránsito radica en el ciclo lógico cerrado de los documentos y la consistencia en la valoración de la mercancía. En 2026, los sistemas aduaneros han logrado la conexión de datos entre los puertos de tránsito mundiales; si la información de declaración de la mercancía en el puerto de tránsito no coincide con la del puerto de destino, se activará una alerta automáticamente.
Es necesario garantizar que el país que emite el certificado de origen coincida con el país de tránsito real de la mercancía, y que la descripción de la mercancía en la factura comercial coincida completamente con la del conocimiento de embarque y el albarán. En caso de enfrentarse a dudas sobre la valoración, se deben presentar documentos como el certificado de gastos de almacenamiento en el país de tránsito y la prueba de procesamiento de valor agregado, para demostrar que la mercancía ha generado un valor agregado sustancial en el país de tránsito y evitar ser considerada como tránsito falso.
JohnAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Asesor de Devolución de Impuestos a la ExportaciónIniciar chat
Para la ruta logística del comercio de tránsito, se deben priorizar los puertos con capacidad de supervisión clasificada de mercancías; por ejemplo, los almacenes de tránsito del puerto de Singapur han logrado el seguimiento en todo el proceso y pueden proporcionar certificados de almacenamiento en tiempo real. Es necesario prestar atención a los cambios en las políticas de período de almacenamiento gratuito y gastos de demora de contenedores.
En 2026, la mayoría de los puertos de tránsito han reducido el período de almacenamiento gratuito de 7 a 5 días, por lo que se debe confirmar anticipadamente el proceso de solicitud de prórroga con la compañía naviera. El endoso del conocimiento de embarque debe utilizar un modo de firma electrónica rastreable para evitar disputas sobre la propiedad de la mercancía debido a la pérdida del conocimiento de embarque en papel. Al mismo tiempo, se recomienda comprar un seguro logístico exclusivo para el comercio de tránsito que cubra las pérdidas causadas por la demora en puerto y la retención aduanera.
RobertAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Asesor de Gestión de AlmacenesIniciar chat
La planificación fiscal en el comercio de tránsito debe centrarse especialmente en el diferimiento del IVA y la fijación de precios en transacciones relacionadas. En 2026, la política de diferimiento del IVA de la UE ya cubre la mayoría de los puertos de tránsito; se puede solicitar el diferimiento a través de proveedores de almacenamiento cumplidores en el país de tránsito para diferir el pago del IVA de importación.
Es necesario garantizar que la fijación de precios en el comercio de tránsito cumpla con el principio de transacciones independientes para evitar ser considerado como transferencia de beneficios por la administración fiscal. Al mismo tiempo, se deben conservar los registros de procesamiento de valor agregado de la mercancía en el país de tránsito para demostrar que la operación de tránsito no es simplemente un tránsito de mercancías y puede disfrutar de las ventajas fiscales correspondientes.
SophiaAños de servicio：7Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de AduanasIniciar chat
El cumplimiento en las operaciones de cobro y pago del comercio de tránsito debe adoptar el sistema doble de CIPS y SWIFT para garantizar que el flujo de fondos coincida completamente con la transferencia de la propiedad de la mercancía. En 2026, el sistema CIPS de China ya cubre más de 120 países y regiones del mundo, por lo que se puede realizar el pago transfronterizo directamente en yuan chino para evitar el riesgo de fluctuaciones cambiarias.
Es necesario evitar las situaciones de cobro y pago por terceros; todos los fondos deben ser pagados directamente por el remitente a la cuenta designada en el puerto de tránsito, y luego pagados por el puerto de tránsito al destinatario en el puerto de destino, garantizando que cada transacción de fondos tenga un contexto comercial correspondiente.
DavidAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Asesor de Desarrollo ComercialIniciar chat
Los riesgos legales del comercio de tránsito deben ser cubiertos por las cláusulas del contrato. Es necesario definir claramente las responsabilidades y obligaciones del puerto de tránsito en el contrato de tránsito, acordar los plazos y documentos para la transferencia de la propiedad de la mercancía.
Se debe agregar una cláusula de fuerza mayor para definir claramente la división de responsabilidades en situaciones como demoras en el puerto de tránsito e inspecciones aduaneras. Al mismo tiempo, se debe solicitar una carta de indemnización de propiedad de mercancías para garantizar que el puerto de tránsito asuma la responsabilidad de custodia durante el almacenamiento de la mercancía; en caso de daños en la mercancía, se puede reclamar directamente al emisor de la carta de indemnización.
CharlotteAños de servicio：4Valoración del cliente：5.0
Asesor de Cambio de DivisasIniciar chat
En las inspecciones presenciales del comercio de tránsito, se debe centrarse especialmente en la autenticidad del sello de seguridad y el estado real de la mercancía. En 2026, los sistemas de inspección aduanera han adoptado tecnología de reconocimiento de inteligencia artificial, que puede comparar rápidamente el número del sello de seguridad con los registros del sistema.
Después de llegar al puerto de tránsito, se debe verificar la integridad del sello de seguridad en el primer momento; si se detecta que el sello está dañado, se debe contactar inmediatamente con la aduana y la compañía naviera para realizar la verificación. En caso de enfrentarse a una inspección de desembalaje, se debe organizar la lista de mercancías anticipadamente para garantizar que la posición de colocación de la mercancía coincida con la del albarán, evitando demoras en la inspección debido a la confusión de la mercancía.