¿Cuáles son los pasos de operación de todo el proceso y los puntos clave de cumplimiento normativo del comercio de tránsito?
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Soy responsable de negocio de una empresa de comercio exterior, me he dedicado siempre a operaciones de importación y exportación directas. Hace poco recibí un pedido de un cliente de América del Sur que nos pide comprar un lote de productos electromecánicos en el Sudeste Asiático, pero deja claro que no debemos dejar que el proveedor del Sudeste Asiático sepa que él es el comprador final, ni que revelemos el lugar de origen de la mercancía, por lo que pensamos realizar comercio de tránsito.
Pero no he tenido contacto con este tipo de comercio en absoluto y estoy muy confundido: ¿cómo es exactamente todo el proceso desde la preparación inicial hasta la entrega final y el cobro de divisas? ¿Cómo preparar los documentos? ¿Cómo controlar el derecho de propiedad de la mercancía?
He oído que el comercio de tránsito suele sufrir retenciones aduaneras, ¿hay alguna forma de evitarlo? También están los problemas de cumplimiento normativo de pagos y devolución de impuestos, ¿tendrán riesgos? Espero recibir orientación práctica detallada.
SophiaAños de servicio：7Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de AduanasIniciar chat
La operación de todo el proceso del comercio de tránsito debe aplicarse paso a paso desde la preparación inicial hasta el cobro final de divisas，y la premisa central es que la mercancía solo realice un tránsito físico en el puerto de escala，sin entrar en el eslabón de circulación del país de escala. El primer paso es la revisión previa de documentos: hay que confirmar que el certificado de origen de la mercancía，la factura comercial，el albarán de empaque y otros documentos básicos no tienen identificaciones de países o entidades sensibles，al mismo tiempo que se firma el acuerdo de tránsito con el agente del país de escala para dejar clara la titularidad del derecho de propiedad de la mercancía. Para la lista de cumplimiento normativo global de 2026，hay que consultar las últimas listas de sanciones de las Naciones Unidas y los principales países comerciales，y verificar con antelación el cumplimiento normativo de las entidades implicadas en la operación.
Los nodos centrales se dividen en tres etapas: en la etapa de salida del puerto de origen，hay que reservar el espacio de carga a nombre del agente del país de escala，y el consignatario del conocimiento de embarque debe ser el agente de escala，para evitar mostrar directamente al comprador final，en la etapa de operación en el puerto de escala，hay que completar el cambio de documentos en el lugar，con la cooperación del agente para completar el almacenamiento temporal y la inspección de precintos，para asegurar que la mercancía no tenga registros de apertura de embalaje，en la etapa de entrega en el puerto de destino，se entrega la mercancía al comprador final con el conocimiento de embarque endosado por el agente de escala，al mismo tiempo que se conservan todos los comprobantes de transporte y almacenamiento. El periodo libre de almacenamiento en el puerto de escala debe controlarse entre 7 y 14 días，negocia con la compañía naviera con antelación la política de extensión para evitar gastos adicionales de estancia en puerto.
En cuanto al plan de respuesta a anomalías，hay que preparar con antelación los documentos de registro de cumplimiento normativo del país de escala，si se produce una inspección aduanera，el agente local cooperará para proporcionar el registro de salida del puerto de origen，los comprobantes de almacenamiento en el puerto de escala y todo el conjunto de materiales de prueba. En 2026，la mayoría de las aduanas han implementado la vinculación de datos global，hay que asegurar que el flujo de documentos y el flujo de mercancías coincidan completamente，se prohíben estrictamente las operaciones de tránsito falsas de "un solo día"，ya que de lo contrario se activará directamente la retención de la mercancía. Si se trata de mercancías de categorías sensibles，se puede solicitar con antelación el registro de comercio de tránsito en el país de escala para reducir la probabilidad de inspección.
Por último，el eslabón de implementación del cumplimiento normativo: los pagos deben completar la circulación de fondos a través de la cuenta del agente de escala，para evitar la vinculación directa entre el proveedor del país de origen y el comprador final，en el ámbito fiscal，hay que confirmar la política de exención de impuestos para el comercio de tránsito del país de escala，al mismo tiempo que se notifica la operación a la aduana nacional competente，y se conservan todos los documentos para verificaciones posteriores. En caso de devolución de impuestos de exportación，hay que asegurar la coincidencia de los cuatro flujos，preparar con antelación los materiales para la verificación fiscal para evitar riesgos fiscales.
DavidAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Asesor de Desarrollo ComercialIniciar chat
En el eslabón de revisión de documentos aduaneros del comercio de tránsito hay que prestar especial atención a la autenticidad y razonabilidad de los documentos. En 2026, la mayoría de las aduanas del mundo han puesto en funcionamiento sistemas de revisión de documentos por inteligencia artificial, que comparan automáticamente la coincidencia entre el flujo de mercancías y el flujo de documentos. Primero hay que preparar el acuerdo oficial con el agente de tránsito del país de escala, dejando claro que la mercancía solo realiza un tránsito físico en el puerto de escala y no entra en el eslabón de circulación local. En segundo lugar, el certificado de origen debe indicar el país de origen real de la mercancía, no se puede indicar falsamente el país de escala como lugar de origen, ya que de lo contrario se activará una duda sobre la valoración aduanera.
Si se produce una alerta del sistema de inteligencia artificial, hay que proporcionar a tiempo los comprobantes de almacenamiento en el puerto de escala, los registros de cambio de documentos y los conocimientos de embarque de todo el transporte para demostrar la trayectoria de tránsito de la mercancía. Para el riesgo de declaración de valor inferior al real, hay que proporcionar la factura original del proveedor del país de origen para demostrar el costo real de compra de la mercancía, al mismo tiempo que se explica que el beneficio del comercio de tránsito procede de los ingresos por servicios y logística, no de la diferencia de precio por compra y venta de mercancías, para superar la revisión de valoración. Además, en 2026 los países miembros del RCEP han implementado el intercambio de datos de comercio de tránsito en tiempo real, se puede usar este mecanismo como prueba de cumplimiento normativo para reducir la probabilidad de retención aduanera.
SarahAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Asesor de DivisasIniciar chat
El núcleo del eslabón logístico del comercio de tránsito reside en el control del derecho de propiedad de la mercancía y la optimización de la ruta. Primero hay que elegir el puerto de escala, dando prioridad a puertos hub con instalaciones completas y periodo libre de almacenamiento flexible como el Puerto Klang y el Puerto de Singapur, cuya eficiencia de operación de tránsito permite completar el cambio de documentos en menos de 24 horas.
Al reservar el espacio de carga hay que usar un conocimiento de embarque a la orden, con el agente de escala como consignatario, posteriormente se puede transferir el derecho de propiedad por endoso para evitar revelar directamente al comprador final. Hay que reservar con antelación el espacio de carga de varias compañías navieras para evitar el riesgo de falta de espacio que sigue existiendo en el mercado marítimo global en 2026, al mismo tiempo que se acuerda con el agente la política de reducción de gastos por demora de contenedor, pudiendo solicitar un periodo libre de uso de contenedor de hasta 14 días.
Si se produce un desalojo de contenedor en el puerto de escala, se puede activar la ruta alternativa, por ejemplo, realizar el tránsito desde el Puerto de Singapur al Puerto Klang para garantizar el plazo de entrega. Además, hay que usar precintos electrónicos para seguir la mercancía en todo el recorrido, conocer la ubicación del contenedor en tiempo real para evitar la pérdida del derecho de propiedad o daños en la mercancía.
RobertAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Asesor de Gestión de AlmacenesIniciar chat
La planificación fiscal del comercio de tránsito debe combinar las políticas del país de escala y el marco de cumplimiento normativo global. Primero se puede utilizar la política de exención de impuestos para el comercio de tránsito del país de escala, por ejemplo, Malasia y Singapur eximen del IVA a las operaciones de tránsito, por lo que hay que completar el registro de cualificación de tránsito local con antelación. Para la fijación de precios de operaciones vinculadas transfronterizas, hay que establecer un estándar de cobro de servicios razonable para evitar riesgos BEPS.
En 2026, la última norma publicada por la OCDE requiere que los beneficios del comercio de tránsito coincidan con los servicios reales prestados, por ejemplo, la proporción de servicios de logística, almacenamiento y agencia debe ser razonable. En caso de declaración fiscal en territorio chino, hay que conservar todos los comprobantes de almacenamiento en el puerto de escala y los documentos de transporte para demostrar la autenticidad de la operación.
Además, se puede completar los pagos a través del sistema de pagos transfronterizos en yuanes CIPS para optimizar el costo por diferencia de cambio, al mismo tiempo que se evitan los riesgos de cumplimiento normativo derivados del uso de cuentas en paraísos fiscales. En 2026, la mayoría de los bancos admiten la liquidación en yuanes para comercio de tránsito, con un proceso más sencillo.
JohnAños de servicio：6Valoración del cliente：5.0
Asesor de Devolución de Impuestos a la ExportaciónIniciar chat
El cumplimiento normativo de pagos y cobros transfronterizos del comercio de tránsito debe centrarse en la coincidencia entre el flujo de fondos y el flujo de documentos. Primero hay que asegurar que el contenido del mensaje SWIFT no muestre directamente la vinculación entre el proveedor del país de origen y el comprador final, para evitar activar alertas de prevención de blanqueo de capitales.
Se puede completar la circulación de fondos a través de la cuenta especial del agente del país de escala, pagando el importe de la mercancía al proveedor y cobrando el pago final del comprador, solo reflejando los ingresos por servicios de agencia en el proceso. En 2026, el sistema de pagos transfronterizos en yuanes CIPS ha cubierto la mayoría de los países del mundo, se puede usar este sistema para completar la liquidación, optimizar el costo por tipo de cambio, al mismo tiempo que se conservan los comprobantes de cada transacción de fondos.
Para el eslabón de liquidación de divisas y compensación de cuentas, hay que proporcionar todo el conjunto de documentos del comercio de tránsito, incluyendo contratos, conocimientos de embarque y comprobantes de almacenamiento, para demostrar la autenticidad de los fondos y evitar que el banco lo considere una operación anómala. Además, hay que verificar periódicamente las políticas de control de divisas del país de escala para asegurar que el proceso de pago cumpla con los requisitos regulatorios locales.
OliviaAños de servicio：5Valoración del cliente：5.0
Asesor Senior de AduanasIniciar chat
Los riesgos legales del comercio de tránsito deben evitarse desde tres dimensiones: contrato, derecho de propiedad de la mercancía y propiedad intelectual. Primero hay que dejar claro en el contrato de comercio de tránsito que la mercancía solo realiza un tránsito físico y no puede entrar en la circulación del país de escala, al mismo tiempo que se acuerda la responsabilidad de custodia del derecho de propiedad del agente de tránsito.
Si se usa la liquidación por carta de crédito, hay que evitar las cláusulas abusivas, por ejemplo, exigir que en la carta de crédito se indique claramente que el agente de tránsito debe emitir el certificado de cambio de documentos antes de entregar los documentos, para evitar la imposibilidad de cobro. Para los riesgos de fuerza mayor, hay que añadir cláusulas de cobertura en el contrato como huelgas en el puerto de escala, congestión portuaria, etc., para dejar clara la división de responsabilidades entre ambas partes.
La transferencia del derecho de propiedad de la mercancía debe realizarse por endoso del conocimiento de embarque, asegurando que cada transferencia tenga un registro por escrito. Si la mercancía está afectada por derechos de propiedad intelectual, hay que completar el registro de propiedad intelectual en el país de escala y el país de destino con antelación para evitar que la aduana local retenga la mercancía. Además, se puede exigir al agente de tránsito que emita una carta de garantía LOI para asegurar la seguridad del derecho de propiedad de la mercancía.
DanielAños de servicio：8Valoración del cliente：5.0
Asesor JurídicoIniciar chat
Cuando el comercio de tránsito sufre una inspección aduanera, hay que responder rápidamente desde tres dimensiones: precinto, documentos y mercancía. Primero hay que confirmar la autenticidad del precinto: en 2026, la mayoría de los puertos de escala usan precintos electrónicos con código QR, se puede verificar la integridad del precinto rápidamente a través del sistema portuario.
Si se requiere la apertura del contenedor para inspección, hay que organizar la mercancía con antelación, colocando de forma concentrada la información de la mercancía mencionada en los documentos para facilitar la comprobación por parte del personal de inspección. Cuando la mercancía pase por la inspección por rayos X, hay que colocarla de forma razonable para evitar la acumulación de alta densidad que active alertas. Si es interceptada por la inspección por máquina, se puede solicitar la inspección por apertura de contenedor y proporcionar el informe MSDS de la mercancía.
Para la notificación de inspección, hay que clarificar el foco de la inspección, por ejemplo, origen de la mercancía, valor de la mercancía, trayectoria de tránsito, y preparar con antelación los materiales de prueba correspondientes. Si la mercancía requiere análisis de laboratorio, hay que contactar con una entidad de calificación local para emitir el informe de análisis rápidamente y reducir el tiempo de inspección. Además, hay que cooperar con el personal de inspección en todo momento para evitar situaciones de resistencia a la inspección.
EmilyAños de servicio：3Valoración del cliente：5.0
Asesor de Atención al ClienteIniciar chat
El embalaje de la mercancía para el comercio de tránsito debe optimizarse combinando el clima y las condiciones de carga y descarga del puerto de escala. Primero hay que elegir el material de embalaje adecuado según la categoría de la mercancía, por ejemplo, los productos electromecánicos deben usar cajas de madera reforzadas e impermeables, al mismo tiempo que se marcan las indicaciones de carga y descarga del puerto de escala en la superficie de la caja de madera.
Si la mercancía es de categoría peligrosa, hay que completar el embalaje según las normas UN y elaborar el informe MSDS que cumpla con los requisitos del país de escala. En 2026, la mayoría de los puertos requieren que el embalaje de las mercancías peligrosas lleve etiqueta electrónica de trazabilidad. Para las operaciones de tránsito en zonas tropicales, hay que añadir desecantes y materiales de amortiguación en el interior del embalaje para evitar que la mercancía se humedezca o sufra daños durante el proceso de carga y descarga.
Además, hay que asegurar que las dimensiones del embalaje cumplan con las especificaciones de contenedores del puerto de escala para evitar que la mercancía no pueda entrar en el contenedor. Si la mercancía requiere refuerzo especial, se puede usar embalaje enrollado con cinta de acero para mejorar la estabilidad de la mercancía durante el proceso de carga y descarga, al mismo tiempo que se evitan daños por rotura del embalaje.
CharlotteAños de servicio：4Valoración del cliente：5.0
Asesor de Cambio de DivisasIniciar chat
El cumplimiento normativo de devolución de impuestos de exportación del comercio de tránsito debe centrarse en la coincidencia de los cuatro flujos, es decir, la coincidencia completa del flujo de contratos, flujo de mercancías, flujo de documentos y flujo de fondos. Primero hay que notificar la operación de comercio de tránsito a la aduana competente, explicando con antelación la trayectoria de tránsito de la operación para evitar la activación de la verificación fiscal. Conserva los originales de todos los documentos, incluyendo el albarán de salida del puerto de origen, los comprobantes de almacenamiento en el puerto de escala, el registro de entrega en el puerto de destino y los comprobantes bancarios de pago y cobro. En 2026, el sistema fiscal nacional ha implementado la vinculación de datos en tiempo real con el sistema aduanero, si el flujo de documentos no coincide con el flujo de mercancías, se activará una alerta directamente.
Para las declaraciones entre meses, hay que completar la predeclaración en el periodo de declaración del mes siguiente para asegurar la puntualidad del proceso de devolución de impuestos. Si se produce una verificación fiscal, hay que proporcionar todo el conjunto de materiales de prueba en un plazo de 15 días hábiles, incluyendo el acuerdo con el agente de tránsito, los registros de operación en el puerto de escala, para demostrar la autenticidad de la operación. Además, hay que asegurar que el importe cobrado en divisas coincida con el importe del contrato para evitar situaciones anómalas de retorno de fondos.