Puntos clave de la operación práctica de cumplimiento normativo y la evitación de riesgos de todo el proceso de pago de divisas para comercio de tránsito

Lógica empresarial principal y escenarios del pago de divisas para comercio de tránsito

El comercio de tránsito se refiere al modelo comercial en el que las mercancías,después de ser adquiridas de un tercer país,se envían directamente al país de destino sin pasar por la declaración de importación de la aduana del territorio chino.El proceso de pago de divisas implica una liquidación bidireccional en la que la entidad nacional paga el importe de las mercancías al proveedor extranjero y cobra el importe de las mercancías al comprador del país de destino.Con la restricción de las reglas comerciales mundiales de 2026,la mayoría de los países han aumentado la intensidad de la verificación de la autenticidad de los documentos y el contexto de las transacciones del comercio de tránsito.Las empresas suelen enfrentarse a sanciones de la Administración de Divisas,pérdidas cambiarias e incluso riesgos de retención de mercancías por ignorar los requisitos de cumplimiento normativo del pago de divisas.

Dos escenarios típicos del pago de divisas para comercio de tránsito

• La empresa nacional actúa como intermediario,firma un contrato de compra con el proveedor extranjero y un contrato de venta con el comprador del país de destino.El importe de las mercancías se paga primero por el comprador del país de destino a la cuenta nacional,y luego la empresa nacional lo paga al proveedor extranjero.
• La empresa nacional encarga a una agencia de terceros la tramitación del pago de divisas,y solo se encarga de la coordinación de pedidos,debiendo garantizar que la agencia cuente con las calificaciones completas de importación y exportación y el registro correspondiente ante la Administración de Divisas.

Líneas rojas de cumplimiento normativo y alertas de riesgos del pago de divisas para comercio de tránsito en 2026

En 2026,los principales países comerciales del mundo han actualizado la supervisión del comercio de tránsito: la Unión Europea ha puesto en marcha un sistema de verificación electrónica en red de los certificados de origen,la Aduana de los Estados Unidos ha añadido requisitos de verificación de los registros de almacenamiento en puertos de transbordo,y la Administración de Divisas de China ha incluido el pago de divisas para comercio de tránsito en la lista de supervisión clave.A continuación se presentan tres tipos de riesgos de incumplimiento de alta frecuencia:

• Riesgo de inconsistencia de documentos: La descripción de las mercancías,la cantidad y el precio unitario del conocimiento de embarque,la factura comercial y el certificado de origen deben coincidir completamente.En 2025,se detectó un caso de comercio de tránsito en el Puerto de Shanghai,en el que la descripción de las mercancías del conocimiento de embarque difería en los 6 primeros dígitos de un código HS del certificado de origen,por lo que la Administración de Divisas lo consideró comercio falso y le impuso una multa del 4% del importe del pago de divisas.
• Riesgo de incongruencia de la entidad de pago de divisas: Si la empresa nacional no realiza el pago de divisas a través de su propia cuenta de divisas de cuenta corriente y encarga a una entidad sin calificaciones que realice el pago en su nombre,la Administración de Divisas le exigirá la devolución del importe del pago de divisas y la incluirá en la lista de supervisión.
• Riesgo de evitación indebida de aranceles antidumping: Si se falsifica un certificado de origen de un tercer país para evadir el arancel antidumping del país de destino,la Unión Europea aplicará en 2026 una prohibición de importación y exportación de 5 años a las empresas que falsifiquen documentos,al tiempo que reclamará la diferencia del arancel antidumping.

Pasos prácticos aplicables para el pago de divisas de comercio de tránsito

De acuerdo con los requisitos regulatorios de 2026,el pago de divisas para comercio de tránsito debe seguir estrictamente el siguiente proceso,debiéndose conservar los comprobantes en papel y electrónicos de cada paso durante al menos 5 años:

• Completar el registro de la entidad comercial con antelación: La empresa nacional debe completar el registro de ingresos y gastos de comercio de tránsito en la plataforma de servicios en línea de la Administración de Divisas.Para los nuevos negocios de transbordo en terceros países,se debe presentar una descripción del contexto de la transacción con 3 días hábiles de antelación.
• Clasificación precisa del código HS: El código HS de las mercancías de tránsito debe coincidir con las políticas arancelarias de China y del país de destino al mismo tiempo.En 2026,los países miembros de la RCEP requieren que el código HS de las mercancías de tránsito coincida con la declaración del certificado de origen,de lo contrario no se podrá disfrutar de las preferencias arancelarias.
• Verificación del juego completo de documentos de pago de divisas: Incluyen el contrato de compra,el contrato de venta,el conocimiento de embarque,el certificado de almacenamiento en el puerto de transbordo y el certificado de origen,verificando especialmente que la información de la "parte notificada" del conocimiento de embarque coincida con la del comprador del país de destino.
• Tramitación de los procedimientos de pago de divisas conforme a la normativa: El pago de divisas se realiza a través de la cuenta de divisas de cuenta corriente.Si se encarga a una agencia,se debe firmar un acuerdo de agencia oficial y registrarlo ante la Administración de Divisas.

Ventajas de servicio exclusivas de Zhongshitong para el pago de divisas de comercio de tránsito

Como agencia profesional de agencia de comercio exterior con sede en Shanghai,nos apoyamos en los recursos locales del Puerto de Shanghai y la capacidad de vinculación con puertos de todo el país para resolver los puntos débiles de toda la cadena del pago de divisas de comercio de tránsito para las empresas:

• Supervisamos en tiempo real las políticas arancelarias de los países y las alertas antidumping de 2026,ajustando con antelación el país de transbordo y la ruta de pago de divisas para evitar pérdidas cambiarias.
• Contamos con capacidad de declaración remota en puertos de todo el país,por lo que las empresas pueden completar el registro de comercio de tránsito en todo el territorio nacional sin necesidad de registrarse en múltiples aduanas y administraciones de divisas de diferentes localidades.
• Nuestra red de agentes mundiales cubre los puertos de transbordo de Sudeste Asiático,Europa y América del Norte,por lo que podemos ayudar a las empresas a obtener certificados de almacenamiento de transbordo auténticos y certificados de origen conformes a la normativa.
• Nuestro equipo profesional de gestión de riesgos verifica los documentos de pago de divisas durante todo el proceso,prediciendo con antelación los riesgos de control aduanero para evitar la retención de mercancías y los conflictos por pago de divisas.

Análisis retrospectivo de casos típicos de pago de divisas de comercio de tránsito

En 2025,una empresa electromecánica de Shenzhen planeaba realizar el tránsito de un lote de bombas industriales a los Estados Unidos.Por no verificar con antelación la política de aranceles antidumping de los Estados Unidos contra las bombas industriales chinas,encargó a una agencia sin calificaciones la tramitación del pago de divisas,lo que provocó que las mercancías fueran retenidas por la Aduana de los Estados Unidos después del pago,con una pérdida de aproximadamente 800.000 yuanes.Después de nuestra intervención,ayudamos a la empresa a seleccionar Malasia como nuevo país de transbordo,tramitar el certificado de origen conforme a la normativa,ajustar la entidad de pago de divisas a una agencia registrada,y finalmente completamos el despacho de aduana de las mercancías y la rectificación del pago de divisas en 12 días hábiles,recuperando todas las pérdidas.

El pago de divisas para comercio de tránsito no es una simple transferencia de fondos,sino que implica requisitos de cumplimiento normativo multidimensionales de la aduana,la Administración de Divisas y la aduana del país de destino.En 2026,el entorno regulatorio seguirá siendo restrictivo,por lo que las empresas deben abandonar la idea de dar prioridad a los negocios por sobre el cumplimiento normativo y encargar a una agencia profesional el control de todo el proceso de pago de divisas para evitar perder mucho por ganar poco.